2007年吉林大学经济学院保险学.ppt
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1、保 险 学,吉林大学经济学院 池 晶,全 国 保 险 业 保 费 收 入 单位:亿元,5641.4亿 4.6亿 1980年 2006年,年增长近30%,全 国 保 险 公 司 数 量 98个 1个 1980年 2006年,绪 论 学习目标 通过本章学习,达到如下目的: 1、了解保险学的研究对象及学科性质。 2、掌握商业保险与社会保险的区别与联系。 3、明确学习保险学的意义。,保险学的研究对象 保险学的研究内容 保险学的研究方法 学习保险学的意义,一、保险学的研究对象 “保险”国际上通用名词是“Insurance”和 “Assurance”。 “保险”最初含义是“以交付一定的费用为代价,来换取在
2、遭受损失时获得补偿”。,“保险”包括社会保险和商业保险,广义的保险包括社会保险和商业保险;狭义的保险仅指商业保险。 社会保险和商业保险在性质及经营手段上有本质区别:,1、保险性质不同。 商业保险是一种经营行为;社会保险是社会政策,是国家社会保障制度的一种。,2、 实施方式不同 商业保险依照平等自愿原则,是否建立保险关系完全由投保人自主决定;社会保险具有强制性,其参加与否、交纳的费用,接受的保障都是由国家立法直接规定的。,3、资金来源和保费负担原则不同。 商业保险基金由参加保险的单位或个人按照保险合同的约定交纳,强调等价交换和权利义务对等原则;社会保险一般由国家、企业、个人三方面负担,不特别强调
3、权利义务对等,具有一定的转移分配性质。,4、 保障对象不同。 商业保险的保障对象是符合保险条件并交纳了保险费的被保险人;社会保险保障的对象是社会劳动者,有的国家甚至扩大到全体国民。,社会保险,劳动保险,失业保险,养老保险,工伤保险,医疗保险,生育保险,商业 保险,财产保险,责任保险,信用保险,人身保险,6、保险责任不同,所谓商业保险,是指通过自愿订立保险合同建立保险关系,由专门的保险企业经营,以盈利为目的的保险形式。 所谓社会保险,是在即定的社会政策指导下,由国家通过法律手段强制收取保险费,用以对其中丧失劳动机会或失去劳动能力的社会成员提供基本生活保障的一种社会保障制度。,保险是以商业保险为研
4、究对象,揭示其本质及运行管理的内在规律,阐述保险险种及其经营管理实务知识的一门科学。 二、保险的研究内容,保 险 学 研 究 内 容,保险基 本原理,保险 实务,保险经 营管理,保险的本质与职能 保险的历史沿革 保险合同 保险的基本原则,财产保险 责任保险 信用保险 人身保险 再 保 险,保险承保与理赔 保险投资 保险产品定价,三、保险学的研究方法 1、多学科综合方法。 2、理论与实务相结合,以应用为主的研究方法。,四、学习保险学的意义 1、保险是市场经济发展的必然要求 2、保险是现代金融体系的重要组成部分 3、高速发展的保险业对人才的需求,2007年保险中介从业人员考试安排 (一)保险代理从
5、业人员基本资格考试,复习思考题 1、社会保险与商业保险的区别与联系有哪些? 2、保险学的研究对象和研究内容包括哪些? 3、分析商业保险与社会保险的互补性。,第一章 风险与保险 学习目标 通过本章学习,达到如下目的: 1、了解风险及其基本特征。 2、掌握风险管理与保险的联系与区别。 3、明确理想可保风险的条件。,第一节 风险概述 一、风险(risk)的概念 风险指难以预料并能造成物质和精神损失的不幸事件(日常生活); 风险是指实际结果相对于预期结果的变动程度(概率统计和财务管理); 风险是指损失发生的不确定性(保险学),1、损失性:经济利益的损失。 2、不确定性:损失能否发生和有多大程度的损失事
6、先不能确定。 空间上的不确定性; 时间上的不确定性; 损失程度上的不确定性。,二、风险的特征 1、客观性:各种自然灾害属于按照自然规律运行的客观现象,是人类不可抗拒的风险;各种人为事故可以通过加强风险管理得以减轻,但无论如何也不可能完全消灭它。 2、可测性:利用概率论和数理统计,可以测算出风险事故的发生概率和损失幅度。,3、可变性: 风险的性质是可变的; 风险发生的概率和损失幅度是可变的; 风险的种类会发生变化。,三、风险的分类,风 险,投机风险,纯粹风险,地震,洪水,火灾,车祸,股票投资,企业经营,财产风险,人身风险,责任风险,信用风险,风 险,1.火灾 2.雷电 3.台风 4.洪水,1.衰
7、老 2.疾病 3.伤残 4.死亡,1.公众责任风险 2.雇主责任风险 3.产品责任风险 4.职业责任风险,1.商业信用 2.银行信用,风 险,基本风险,特定风险,洪水 地震 通货膨胀 战争 失业,盗窃 爆炸 火灾,第二节 风险管理的方法 一、风险管理概述 风险管理是专门研究对风险的认识、控制和处理的对策的科学。其目标是选择最经济最有效的方法使风险成本最小。,风险成本: 实际损失成本 损失预防和控制成本 损失融资成本,二、风险管理程序,风 险 识 别,风 险 估 测,选择风险管理方法,风险效果管理评价,三、风险管理的方法 1、控制法: 风险回避:主动放弃某项活动,以达到因从事该活动可能导致的损失
8、的目的。 损失控制: 通过降低损失频率和减少损失幅度来减少期望损失成本的方法。,2、财务法 (损失融资法) 自留风险:面临风险的企业或单位自己承担风险,并作好相应的资金安排。 把损失摊入生产成本 建立意外损失基金 建立专业自保公司,保险:是风险的财务转移机制,即以小额的固定支出,换取对未来不确定性的巨大风险损失的补偿,使风险损害后果得以消化和减轻。即降低风险和分担损失。 非保险方式的风险转移:以合同的形式,将损失发生的经济后果转嫁给他人。如合同、租赁和转移责任条款等。,企业风险经理如何选择风险管理的方法,要根据风险的状况,见下表:,第三节 可保风险 一、可保风险的概念 可保风险是保险市场可以接
9、受的风险,或者说可以向保险公司转嫁的风险。可保风险必须是纯粹风险。,二、理想可保风险的条件 1、经济可行性 对投保人来说,只有在可能发生的损失达到无法承受时才能产生保险需求;对保险公司来说,损失发生的概率必须是很低的,风险才能分散。,2、风险必须是大量的、同质的和可测的 损失的概率能够被准确预测,而大量的同质的风险的存在又是准确预测风险损失概率的必备条件。 x/np0 当n 时 X:实际观察到的损失; n保险标的的数量 ; x/n:观察到的损失率; p客观存在的损失率。,3、损失必须是意外的、被保险人无法控制的: 风险不能在预料之中,不能是必定要发生的;事件是在被保险人的控制下也是不可保的。,
10、4、损失必须是确定的和可测量的 损失必须在时间上和地点是可以被确定,在数量上可以用货币测量。,保险学案例探讨 某企业在经营中可能遇到下列风险: 1、投入开发新产品的大量资金难以收回; 2、遭受火灾、洪水、爆炸而使企业厂房设备、原材料遭受损失; 3、市场发生变化、国家价格政策调整、产品削价导致的损失;,4、职工因工伤、灾害而导致的伤残或死亡; 5、运输货物的车辆发生碰撞而造成的车辆损失,运输货物的损失; 6、定货合同订立后,收货方可能会延迟付款或拒付货款而造成的损失; 7、企业内部物品被盗窃而遭受的损失; 8、产品销售后,因产品的内在缺陷,使消费者遭受损失而发生的赔偿责任。,9、因机器设备故障引
11、起的连锁放映造成的经济损失; 10、企业的产品被他人仿冒而影响信誉造成的经济损失。 根据可保风险的条件,分析以上风险哪些可以向保险公司转移?那些则根本不能向保险公司转移?为什么?,本章小结 在保险中,风险是指损失发生的不确定性。它包括两层含义:一是指风险具有损失性;二是指损失的发生及其结果具有不确定性。风险具有客观性、可测性和可变性特征。保险经营的一般是纯粹风险。保险是风险管理的财务处理手段之一。,但是保险也有一定的局限性,并不是世界上的一切纯粹风险都可以通过保险的方法来解决。出于保险公司经营技术上的原因,更是为了体现保险稳定社会的作用,保险公司一般只承保符合保险人经营要求的纯粹风险,即可保风
12、险,也就是说,只有符合保险人经营要求的纯粹风险才能成为可保风险。,关键词: 风险 纯粹风险 投机风险 基本风险 特定风险 风险管理 可保风险,复习思考题: 1、简述风险的含义及主要特征。 2、风险的分类对保险经营有何意义。 3、风险管理的方法有那些? 4、如何理解保险在风险管理中的地位与作用。 5、理想可保风险应具备那些条件?为什么?,第二章 保险的本质与职能 学习目标 通过本章学习,达到如下目的: 1、了解保险学说的内容 2、掌握保险的内涵及其构成要素。 3、明确保险的职能和作用。,第一节 保险学说 一、损失说 1、损失赔偿说:保险就是一种损失赔偿合同。 2、风险分担说:保险是把个别人的损失
13、由多数人来分担。,3、风险转嫁说:保险是通过众多被保险人将风险转移给保险人来实现的。,二、非损失说 1、技术说 保险精算技术是财产保险和人身保险的共同本质。,2、欲望满足说:保险是一种满足人们的经济需要和经济欲望的手段。 3、相互金融机构说:保险是以风险发生为条件,是被保险人之间相互融通资金的行为。 三、二元说,第二节 保险的内涵及构成要素 一、关于保险的内涵 (一)从经济的角度看 首先,保险最主要特征体现在它是一种经济行为。 从需求角度:满足消费者的安全需求; 从供给角度:保险公司凭借收取的保险费完全可以对被保险人进行补偿,并且可以盈利。损失的可预计性是保险体系成功运作的基础。,其次,保险又
14、是一种国民收入再分配的手段。 保险经济关系的实质是每个被保险人之间的一种互助共济关系。 (二)从法律角度看,保险是一种合同行为。保险是一方同意补偿另一方损失的契约,是一种在约定的事故发生时立即生效的产权凭证。,二、保险的构成要素 (一)以可保风险为经营对象 (二)必须以多数人的互助共济为基础 (三)必须以对特定风险事故所致损失进行补偿为目的 (四)必须以合理的保险分摊金为保证,三、保险的定义 保险是一种经济补偿制度,这一制度通过对可能发生的不确定事件的数理预测和收取保险费的方法,建立保险基金,以合同的形式,将风险从被保险人转移到保险人,由大多数人来分担少数人的损失。,这一定义有四个核心要点:
15、1、经济补偿是保险的本质特征; 2、经济补偿的基础是数理预测和合同关系; 3、经济补偿的费用来自于被保险人交纳的保险费形成的保险基金; 4、经济补偿的结果是风险的转移和损失的共同分担。,第三节 保险的职能 保险的职能是事物本身所具有的社会功能,它是有事物的根本特征和地位决定的,是事物本质的客观反映。作用是事物产生的影响和效果。,一、基本职能 1、分担风险职能:保险公司通过收取保险费的形式建立保险基金,当被保险人遭受损失时,用保险基金进行补偿,实质是将风险分担给全体被保险人。损失分摊的关键是用大数法则预计损失。,假设有1 000位住户,他们的住房价值为500 000万元,而且都面临着火灾风险,因
16、此,为了转移风险,他们全部投保房屋火灾保险,保险人根据过去的经验资料预测每年该类房屋因火灾造成的损失相当于这些房屋价值的1,根据这一预测损失概率,保险人可知:,财产价值总额=500 0001000500 000 000 (元) 预定的损失总额= 500 000 000 1 500 000 (元) 每位住户分摊的损失额= 500 000 1000 =500(元) 每千元财产价值分摊的损失额= 500 000 500 000 =1(元) 在住房价值相等的情况下:交纳500远保险费; 在住房价值不相等的情况下:按1000元财产价值交付1元保险费来分摊预计的损失。,2、补偿损失职能: 保险通过将参加保
17、险的全体成员所交保险费建立起的保险基金用于对少数成员因遭遇自然灾害或意外事故所受到的损失给予经济补偿。,二、派生职能 1、融通资金职能 资金的积聚:保险公司通过开展保险业务,吸引积聚社会闲散资金。 资金运用:保险公司通过资金运用提高保险资金的收益率,确保未来偿付能力和经营的稳定性。成为资本市场的重要机构投资者和资金供给方。,2、社会管理职能: 补充和完善社会保障制度。 参与社会风险管理。 减少社会成员之间纠纷。,第四节 保险的作用 一、宏观作用 1、保障社会再生产的顺利进行 2、有助于财政收支计划和信贷收支计划的顺利实现 3、增加外汇收入,增强国际支付能力 4、有助于推动科技发展 5、有助于稳
18、定社会生活,二、微观作用 1、有助于受灾企业恢复生产 2、为个人和家庭提供经济保障 3、作为投资手段,本章小结 西方保险学说“损失说”、“非损失说”、“二元说”都是从保险的某一方面特征入手概括了保险的本质和内涵,因此具有一定的局限性。,对于现代意义上的保险,应从以下方面去认识保险的内涵: (一)从经济的角度看,首先,保险最主要特征体现在它是一种经济行为。其次,保险又是一种国民收入再分配的手段。 (二)从法律角度看,保险又是一种合同行为。保险是一方同意补偿另一方损失的契约。保险的构成要素包括:以可保风险为经营对象,以多数人互助共济为基础,以对特定风险事故所致损失进行补偿为目的,以合理的保险分摊金
19、为保证。它是保险构成其自身的特殊性的物质内容或得以成立的基本条件,也是保险区别于其它经济制度或活动的主要标志。,保险的基本职能,分担风险,补偿损失,保险的派生职能,融资职能,辅助社会管理职能,关键词 保险 损失说 非损失说 二元说 保险的职能,复习思考题 1、保险损失说的观点是什么?有哪些分支理论? 2、保险非损失说的观点是什么?有哪些分支理论? 3、为什么说保险是一种经济行为? 4、为什么说保险是一种合同行为? 5、保险是如何分担风险与补偿损失的? 6、保险的基本职能与派生职能有什么样的关系?,第三章 保险的形成及其发展 学习目标 通过本章学习,达到如下目的: 1、了解原始的保险思想和保险方
20、式是怎样萌芽的。 2、掌握现代保险的形成与发展过程。 3、了解现代保险业的发展趋势.,第一节 保险的萌芽 一、西方原始的保险思想和保险方式 巴比伦 腓尼基(今黎巴嫩境内) 希腊 以道义和宗教为基础的民间互助方式。 二、中国古代的保险萌芽 汉代的“常平仓”和隋朝的“义仓” 以官方赈灾方式实施的仓储制度。,第二节 现代保险的起源 一、海上保险的产生 1、“共同海损”是海上保险的萌芽 凡因减轻船舶载重投弃大海的货物,如果为全体利益而损失的,须由全体进行分摊。 “一人为大家,大家为一人”的共同分摊损失原则。,2、船舶抵押借款是海上保险的初级形式 当船舶航行在外急需用款时,船长将船舶做抵押向当地商人借款
21、。如果船舶在到达目的地前灭失,船长无须向商人偿还借款;如果船舶安全到达目的地,船长和货主不仅要偿还借款,还要支付一笔高额利息。,3、专门的海上保险单和保险机构的出现 1347年,第一张船舶航程保险单的出现。 1871年,世界最大的保险垄断组织之一:劳合社成立。,二、火灾保险及其它财产保险业务的产生 1、伦敦大火与巴蓬的保险营业所 1667年英国医生尼古拉巴蓬创办了具有商业性质的专门为建筑物提供保险的营业所,并按建筑物结构收取保险费。 2、英国的锅炉保险、责任保险、汽车保险和信用保险,三、人身保险业务的产生 1、年金制度的实行 简称“佟蒂”法:规定每一国民交纳300法郎,若干年后开始每年支付利息
22、,对年龄组越高的给付的越多。当认购人死亡后其利息在该组的生存者中间平均分配,直至该组认购人全部死亡为止。,2、生命表的编制 1693年,英国数学家和天文学家爱德华哈雷根据德国布雷斯劳市居民死亡统计资料,精确地计算出各年龄人口的死亡概率,编制了生命表。后人据此制定了人寿保险费率表。,第三节 中国保险业的形成与发展 一、旧中国保险业的形成 1805年英商在广州开设了中国第一家保险公司谏当保安行。 1865年第一家华商“义和保险公司”在上海成立。 1927年国民政府建立了以“四行”、“两局”和“一库”为代表的官僚资本资金机构,民族保险业得到了发展。,二、新中国保险业的创立与发展 1949年10月20
23、日成立了国营性质的中国人民保险公司。 1958年,国内保险业务停办。 1980年,中国人民保险公司保险业务重新开办。,第四节 保险业的发展趋势 一、经济发展和工业化造就了保险强国 二、保险市场一体化 1、大多数国家放松了对本国保险市场的监管,打破保险市场的进入壁垒 2、保险人之间广泛的业务的合作,2005年保险业务统计 国家 名次 总保费收入百万美元 世界份额% 美国 1 1 142 912 33.36 日本 2 496 481 13.19 英国 3 300 241 8.76 法国 4 222 220 6.49 德国 5 197 251 5.76 合计 67.56,三、兼并重组浪潮导致保险组织
24、的规模大型化 四、保险金融化趋势 1、保险业职能的演变具有重要的融资功能 2、银行与保险的融合银行保险 3、证券与保险的融合保险证券化,本章小结 保险制度源远流长,在古代就萌生了保险思想和原始的保险方式。在国外,人们通过互助共济的方法来取得某种损失补偿,这种补偿是以道义和宗教为基础的;在我国,积谷防饥的仓储制度则是保险的萌芽和雏形,这些方法和制度直接体现了“人人为我,我为人人”的现代保险的宗旨。,随着商品经济的发展,人们开始将应付风险的方法和制度逐渐由互助形式转化为经营形式,即作为一种买卖行为。由专门的经营者保险公司集中同样面临风险的人们,通过收取保险费建立保险基金并负责对之进行有效管理;,保
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