出纳岗位实习报告.docx

《出纳岗位实习报告.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《出纳岗位实习报告.docx（5页珍藏版）》请在三一文库上搜索。

1、出纳询位实习报告（一）很多挚友至友最近一再问我要出纳实习报告，因为出纲是会计的一个种内,很多会计实习报告也就包含了出纳实习报告的基本内容,所以以前我们并没有干脆添加出纳方面的实习报告，因为大家须要，今日特殊收集了几篇出纳实习报告，都是比较有好用的范文,供应应出纳实习的同学们移考，祝福你们实习开心。出纳女习报告范文一着会计制度的日线完善,社会对会计人员的芭度重祝和严格要求.我门作为将来社会的会计专业人员，为了以应社会的要求，加强社会竞争力，也应当严于目其的素养，培百较强的会计工作的实际操作实力.12月初我参与了学校组织的ERF实习.经过在模拟的裕年股份有限公司的实习，我结合自己所学的学问对专业业

2、务有了更深层次的相识，使自己更加充分地了解了理论与实际的关系。这次实习中我的眼位是出纳，内容主要包括会计业务，从原始凭证到会计报表的流程，以及公司的资产运吾等等。一、实习獴况在为期一个多月的实习中，我对出纳工作实务有了一个全面的了解。之前,我以为出纳只是跑一下银行，算一下现金.认为只不过是些筒洁而琐碎的工作。在实习过程中的探究和工作后,我噩终知迫出纳工作并不是我想&中的简洁.出纳工作是以会工作的一个生要组成部分，从总的方面来讲，其歌就可概括为收付、反联、监督、首理四个方面：1、收付职堆。出纳的最基本眼能是收付职能。企业好营活动少不了货物价敕的收付、往来款项的收付，也少不了各种有价证券以及金融业

3、务往来的办理，这些业务往来的现金、票据和金融证券的收取和办理，以及银行存款收付业龙的办理.都必需经过出纳人员之手。2、反映职能。出纲的其次个主要职耗就是反映职就.出纳要利用统一的货币计单位，通过其特有的现金与银行存款日记曝、有价证券的各种明细分类取，对本单位的货币贪金和有价证券进行具体蛇记录与核算,以便为运济管理和投资层策供应所需的完整、系统的经济信息。3、监督耿能。出纳不仅要对本单位的货币更金和有价证券进行其体地记录与核算，为经济管理和投费决策供应所需的完整、系蜕的经济信息.先要对企业的各种经济业务,特殊是货币资金收付业务的合法性、合理性和有效性进行全过程的监督.4、管理卷就。出纲迁有一个王

4、要的职统是管理职统。对货币资金与有价证券进行保首,对银行存款和各种票据进行舲理，对企业济金近用效益进行分析探讨，为企业投资决策供应金融信息,甚至干脆参与企亚的方案评估、投资效益我料分析等也是出纳的职责所在。虽然出纳的职能对企业特别重要，但我的工作流程也不算困灌。我的工作主要有：1,办理银行存款转眠和现金的保管。2、负责支票、发票、收据的管理。3、登记例行日记账和现金日记妹，并刚好与银行对账.出纳工作细则包括：工作小项及审核答程序,失误防范及订正程序和现金收付：1、现金收付的，要当面点清金S1.2、现金多付或少付金Sb由贵任人负责。3、每日做好日常的现金日记账及盘存工作,做到账实相符，防止现金盈

5、亏,下ISfS现金与等价物交还总经理做。4、一般不办理大面额现金的支付业务,支付用转账手续,特殊状况需审批.5、员工外出信款无论金额多少，荀须总经理签字，批;并用借支单借款.若无批;隹信款,引起纠纷,由责任人自负。日记账处理分为：1.登记日记赚时要先分清账户，避开张冠李戴。2、街日给出各账户存款余欲，以便总经理及财务会计了解公司资金运作状况.以调度资金。3.保管好各种空白支茉,不得随港乱放。由于本学期在学校上应会计电算化模以实习这门课,上课时做过会计凭证的手工模拟，我靠着记忆加上学校里所学过的理论学问，努力做到对会计凭证斓热驾驭。会计分录是会计工作中尖铤的一环.因此对会计分录更应加以审视.于是

6、我加班补课.把公司日常较多运用的会计业务细致读送。终归会计分录在书本上可以学习，可一些银行账单、汇票、发累联等就要费实习时才能真正接触,因此对相袋票据反而有了更深刻的印豫。但并不足相识就可以了，建要把全部的单搭按月按日分门别类.并把每笔业务的单据整理好装订好，才能为嫔制会计凭证做好打算。会计凭证是记录经济业务、明确运济责任的书面证期，是用来登记账簿的依据,会计凭证依据程序和用途不同可风味原始凭证和记账凭证。原始凭证是指在经济业务发生是取得或填制的，证明经济业务发生和完成状况的书面证明，也是编制记账凭证的合法依据。记账凭证是由会计部门依据审核后的原始凭证填制的.记账凭证上最束要的内容是做成会计分

7、录,指明及济业务所涉及赚户名梆、金额和记账方向的凭证，是作为登记张薄的干脆依据,因此登记记账凭证是会话处理程序中的第一个关钳步骡。为了提升工作效率，做也时我运用金蟆软件。我依据原始凭证所必需的要素认班致其审核了原始凭证后,进入金蟆会计软件的录入记妹凭证的界面，先按此笔业务录入林明而清晰的徜要.然后按会计分录选会计科目.并在相应的会计科目的偌方和贷方录入金颔.最终在松直各个要素精确无误后保存。刚起先我制作的速度比较慢.而且在审核凭证时能发觉一些情误的凭证，但是由于上学期刚刚学习7金等会计软件的操作和运用，所以指用起来也不会太吃力。通过几天的实践石，我在速度和精确度上都提高了不少。通过一段时间的编

8、制记账凭证工作.我对各个会计科目有了更加深刻而全面的了解.并且对我把书本学问和实践结合起来起到了很大的作用，这也使襄对会计凭证有了更为深化的了解。我们会计部门的核算主要分为三个步骤：记账、复核与出纳。由于我是出纳,所以主要是办理支餐业务。对于办理支票业务，首先是要审核，看大小写金秋是否一样.出票金额、出票日期、收敖人要素等有无法改，支票是否已经超过提示付款期限.支室是否透支。值得留意的是大写金瓢记到元的应在后面加“整”字，到分的则不能加S整”。支票核对后，我须要到锹行填写支款凭证及根行进账单，并把相应联带回给会计作为登记入账的原始凭证。经过这次实习,虽然时间很短.可我学到的却是我所经骗的三年多

9、高校生活中雉以学习到的。比如如何与同事们相公,信任人际关赛是现今不少高校生刚踏出社会遇到的一大难通,于是在实习时我便多强同学们打交道.而自己也尽虚心向他门求教。要搞好人际关系并不仅仅限于本部门，迁要起别的部门的向事相必好，那徉工作起来的效率才会更高,作为一名会计人员必需具备良好的人际交往实力。会计是比较烦琐的工作，在实习期间，我普觉得成天要对着那味同喝蜡的账目和数字而心生郁闷、厌倦,但只要你专心地做.反而会觉得越儆越有乐趣，越做越起劲。因此做账切忌：马虎大意、马虎了半、心浮气理。这次会计实习中，我可谓受益非浅。俗话说，千里之行始于足下,前基本的业务往往是不能在书本上彻底理解的,所以基温的实务尤

10、其显得主要.特殊是目前的就业形势下所反映的高级技工的工作机会要远远大于高校本科生，就是因为他们的动手实力要比本科生强。从这次实习中.我体会到.假如将我们在高校里所学的学问与更多的实践结合在一起.用实践来检骐奥理.使一个本科生具否较强的於理基本实务的实力与比较系统的辱业学问.这才是我们学习与实习的目的和意义。此次的实习为我深化社会,体验生活供应了雅行的机会,让我学到了很多.也相识了很多,使我在模祖的社会活动中麻受到了在实际社会中生存所应当具备的各种实力，让我在踏入社会工作之前做了一次全面而充分的打分。利用此次册得的机会，我招力工作,严格要求自己,虚心向财务人员请教,细致学习会计理论.学习会计法律

11、法规等学问，利用空余时间班致学习一些课本内容以外的相关学问，驾驭了一些基本的会计技能,从而意识到我以后还应当多学些什么,加周了紧迫应，为j正聘入社会旅展我们的才华.走上工作岗位打下了基科。信任经过这次模拟实习.我有实力也会以更好的姿态融入社会。出纳询位实习报告（二一、目的会计是实践性很强的学科，作为爵来社会的会计人员.应当培育较强的会计工作的实际操作实力。在及过两年半的驾取大景理论学问的前提下，将理论联系于实践，加深对工作流程和工作内容的了解,提高运用会计基本技能的水平，达到学以致用的目的,争取做到既熬炼了自己的实际操作水平,又培翦了分析解决实际问题的实力.相识自身的优势和不足。同时了解社会,

12、接触实际，学会为人他事和沟城.为胜利走上工作岗位做好打算.因it,作为一名会计专业的学生，我怀着一种关好的向往，于XXXX年XX月起先了相关的专亚实习。二、实习单位及岗位简介我的实习单位是XXX有限公司.成立于XKXX年XXX月.是一家乡演综合性私营企业，损下有涌华冢电城、快乐买超市、紫罗兰家纺等分支。公司财务部设有一个会计（薛姨）,一个会计助理梅姐）和一个出纳。我的实习岗位是出纳,负责快乐买超市，日用实务操作主要涉及日常现金的收付管理、前台收锹柜的零饯兑换、工资的支付、往来业务的核算，包括以经济业务的发生为基型审制凭证,登记盛簿,堪写板行电汇单，记录根行对账单.摘制出纳报告等。实习单位以半手

13、工、半电算化方式进行会计核算的,采纳的是科脉X自谋商业管理软件和速达财务软件。三、实习内容及过程第一次j正急义上的实习,心情廖兴奋又锐慌：兴奋的是我璀终走出真正接触并史理真实的及济业务；惊慌的则是初入岗位,自己会做不好。上班的第一天，在会计的监督下，前任出纲和我做了交接工作.我将移交手项（主妾就是库存现金、银行存款、出纳凭证、日记账、收款收据、印章）逐笔登记在移交清册上，然后逐项点淌.玻终三方签字盗至。1.后,前任出纳又将保险相的钥逑及工作冷、室的钥匙交给我,并教我场用保险柜。在基本驾驭之后,我马上更改保险柜密码。ZJS.梅姐教我玩用里位的财务较件。苜先修改了口令，然后才正式起先学习。虽然不是

14、我在校期间学习的用友、金探软件，但见理起来大同小齐，当时基本功学的很扎实，所以没多长时间就上手了。接下来的几天.萌姨支配我翔读公司以前的凭证,并视察梅姐工作，了解工作的大致内容和过程。因为在校做过大的练习,基础打得很好.所以根本就不情思细看。或许正是因为这种自负的心态，才会在以后工作中出现问施：超市为购买楂子的顾客供应免皆免坡卿的阳务.开凭证时我不是不会，只是不知该记哪个会计科目。只好硬着头皮去问，萨姨虽然没说，但自己总要有觉忸。于是我又把以前的凭证拿出来，仔细致细的看了一遍,熟取企业账户的设置及运用，对于特殊的明细坯特地做了记录,如进场费、摊位费等的归属：“营业外支出账户在不同时期明细的运用

15、等。及过近一星期的视察.我邀终“修成正枭”，起先自己着手於理工作。一天工作的起先就是发放备用金，依据总额按不同面值和币值的比例发放到收银员手里，并由收痕员在领用单上签字。而一天工作的结束曲是晚上管业结束后收钱。超市有一个进销存的软件.和收锹机的亲绕连在一起。先打印出当天的收银汇总表，收银员来交饯，首先活点数目，恰色有无XXK.然后开“XXX快乐买收据出纳和收板员签字。交款完毕,和收银员收银汇总表迸行核对,检亘金额是否相符，短款由收很员负责用馈。依据收据和汇总表假日悄告损益表.填制记账凭证,登记账海。一天的工作就此结束。一早一晚的时间就是坐在办公室，陵时为收银台兑娩零钱和更理相袋业务。每天都有蛀

16、济亚务发生.都要填制记账凭证.都要竞怅。日记账看似简洁，但真正探作起来很简洁出错。为了避开出错，我登法时都是加倍的当心再当心,怅登下来一点珞误也没有。月末结帐,每一怅页要结一次.每个月也要结一次,计算下来，述是按计算器按到手酸。我会先用铅笔写结枭,然后再计算一箱.假如两遍结果一样，目昧实相符，再往低莲上填写。低结完之后,我通常会把本月的怅从头到尾再算一逅。得终再用每一账页的合计数通过“上期期末数本期信方发生颔本期贷方发生额-本期期末数“骐算一追，以确保计算正确。月末还要Sfe中录入凭证，先迸入速达会计软件的录入记赚凭证的界面.录入摘要,然后选会计科目,并在相应的会计科目的借贷录入金酸,般转再检

17、近各个要素精确无误后保存。录入期间，我发觉了自己的不足，就是会计科目给号的识记。在录入科目时,程如你记得娴号，干脆输入即可自动显示。而我并不熟识编号,只好按部就出，翘过会计科目按钮一步一步找,很寻侈时间。不过还好，公司业务不困难.录入一典凭证后,我就记住了常用科目的绰号，录入速度有了很大的提JS.实习期间，收款业务只涉及收根和出售会员卡,因此最常接触的应属付款问题。因为款项一旦付出,发生差错是很难指回的,难以追回的由我负责弗偿,所以在办理付款业务时特殊的谨慎。支出每一笔资金的时候.我肯定要知与沿确的收付金额，明确收款人和付款的用途，对于不合理不合法的付款我是坚决不予以支付。付款时缴至要的就是审

18、核单揩手续是否齐全,而生中之堂肽是亘看签字是否齐全：苜先妾由店长清点核实货物，并签字，表明货物核实人港；然后，由经理签字表示同意付款；i境由会计签字确认。三个签字少一不行。公司的付款一般都是以现金结算.所以我都要求收款人当面清点确人。每个月我都要定期将银行存款日记账与银行对账单核对，并作出IR行存款余额调整去。这份工作是通过科脉X启谋软件完成的,将银行记录和银行发来的对账单脩人到银行对账单库中,确定对账的科目和方式,按对账条件进行筛擅,并将筛选的记录送人银行日记瓶未达张库中.愚终在银行对怅单库与日记账库之间进行记录的自动核对和核馅，自动生成银行存款余额调整表。3x15消费者短妒日后,经理下达吩

19、的：超市进行全面盘点。单位实行见货盘点方式,各灾区区负责蜕计填写商品盘存表.我和梅姐轮番监察。盘点后,将盘存表输入财务软件生成盘存单.然后和后台库存表进行核对，电脑系统自动生成盘点损益表。结枭少了价值好几十万的货物。经理大发雷？5三天两头开会最终瑶定责任到人,以后轮岗查小票，一个月盘点一次。盘点产生的惊慌气压始终持续到发薪日。每次核算工资,我都要忙一两天。单位实行点名制.早晚各一次，从而核实迟到、早退、请钱的次数.在计算工资时扣款。it工作由店长负责蜕计汇总，之后由我揩具核算工资状况：首先，要明确基础工费.基础工资据其工作时间的长短而有所招减。所以第一项任务就是第埋员工上班期限。通过速达软件进

20、入入职表.更看员工进入公司的时间和上交押金的状况（未交押金的员工不论工作期限一律按愚低薪酬1200元/月）。押金状况没有记录要通过奥金来源系绘在员工集资”中查找。我将入职时间和押金状况福理在Exce1.表中,保存并打印一位备案.便利亘内。其次，依揩收银员当月各自的收银总额按Z的比例计算提成。然后,依塔店长统计的状况核交代扣款项,并核鲍应代扣代擞的保险和个人所得税金额。瀛终,登记工资发放表，核算出净发金颔。我按正确要求填写现金支票去银行提取现金.依据工资表的人员姓名.将实发工资款和工资发放酒单放在每人的工资袋中。工资发放要求港领港签字，代领的签代领人的名字。除了以上工作.我坯要做很多“小事”.f

21、c：交话费、寄快件、计算核对垠行借款利息、送存现金、编写出纳报告等等。虽然这些只是小的不能再小的“小孝”，但亲历亲为的感觉很棒,（通过付出自己的劳动完成每一件*都是很有成就弦的。一段时间下来，出纳工作基本己经斓熟驾驭.工作也得心应手,相对地空余时间就很多了。薛姨就会教我炒股等个人理财方面的东西，这才意识自己舔乏很多学问，要好好充电才行。真得很庆幸遇到这么好的老师。四、实习总结及体会在这短短的十周时间里,我每时每刻都告诫自己，我在公司里的表现不仅代表的是我个人的形.还关乎着学校的声誉，所以我在各方面严格要求自己,我虚心请教的看法和扎实的实力、精彩的表现麓得了公司的认可。近三个月的实习，让我成熟了

22、很多.个人实力也有了很大进步。我接触到了R正的账本.凭证，条目迸行了实际业务的熟理，不仅培昌了实际动手实力，增加了实际未作闻历，在让我对出纳实务的相识从纯理性上升到实践。既开阔了视野,又增长了见识,真可谓上了特别宝贵的一课，让我对今后的学习有了更迸一步的相识：学习更主要的是如何将学到的学问应用于实践,不应当局限于表面，深层的演I1.不下茗功是难于取得的。实习生活让我得，在社会这个大冢庭里,人际关系至关重要,良好的人际能给工作带来娱当，带来机遇,带来胜利。一株脂期在境角瘦瘦地锭放,仍隹一应睹香；一条小溪在山涧缓缓她流淌，仍是一河生命。万物都有所能.都有所归。在工作中把每个人都当作良师益友.把墀住自己,那么就箱收获真正的胜利。今后的工作还会遇到很多新的东西，这些东西会给我带来新的体验和体会。因此,我坚信：只要对自己充渔信念,搐长发觉，勇于挖掘,有恒心、细心和毅力，尚定会有更大的收获,到达胜利的彼岸。我深信这段实习的蛉验为我踏入社会工作做了一次全面而充分的打算，会让我以更好的姿态融入社会,为真正施展我的才能、走上工作岗位打下坚实的基叽