街道办事处关于社区干部任期和离任经济责任审计的工作总结.docx
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1、街道办事处关于社区干部任期和离任经济责任审计的工作总结 街道办事处关于社区干部任期和离任经济责任审计的工作总结 根据xx市委组织部 xx市农业农村局 xx市财政局 xx市民政局关于开展村社区干部任期和离任经济责任审计的通知晋农x号文的通知,我单位委托xx有限公司,对xx街道xx个社区居民委员会社区干部xxxx年x月x日至xxxx年x月xx日社区干部任期内履行经济责任情况进展审计。现报告如下。一、根本情况1、资产负债汇总情况:截至到xxxx年x月xx日,相关数据如下:账面资产总额xxx,xxx,xxx.xx元,负债总额xxx,xxx,xxx.xx元,所有者权益总额xxx,xxx,xxx.xx元。
2、2、财务收支汇总情况:xxxx年x月x日至xxxx年x月xx日,各项收入合计xx,xxx,xxx.xx元,各项支出合计xx,xxx,xxx.xx元,收支结余合计-xx,xxx,xxx.xx元。二、审计评价1、街道下属各社区财务管理制度建立健全、执行情况。社区未制定财务管理等相关制度,执行xx市委办公室 xx市人民政府办公室关于印发xx市村社区集体资产管理规定的通知晋委办发xxxxx号等文件规定,支出凭证均有经办人、证明人、居委会主任或党支书、居委会主任两人联签及村务监视小组四方分别签名确认,财务收支情况公开程序根本标准。2、集体资产的处置。各社区能够按照有关规定处置集体资产,审计过程中,尚未发
3、现非法转让、转卖和侵吞集体资产行为。3、专项资金管理。贵街道下属各社区对上级划拨或领受社会捐赠的资金、土地补偿款、征迁补偿款、征地经费等能纳入专项核算管理。4、集体工程管理。各社区能实行一事一议制度,村级基建工程建立能够按照有关规定公开招标,有经过两委或居民代表大会讨论作出决定,开展工程建立。但村级小额工程工程议事协商、手续报批、组织实施、验收管理等要进一步完善。三、存在问题一收支监管方面。1、收取市场摊位收入、物业费用收入、卫生费等未附收款明细,不利于收入监管,如:xx社区、xx社区、xx社区、xx社区等x个社区。2、存在支出未取得正规票据现象的有xx社区、xx社区、xx社区等x个社区。如:
4、xx社区xxxx年x月xx#凭证,回购xx外来工子弟学校在承租期建造的设施教学楼、餐厅、厕所、保安室x,xxx,xxx.xx元,以xx外来工子弟学校开具的收款收据入账。不符合x市农业局关于标准村社区级票据使用管理的通知xx农综x号第一条 xxxx元以上的各类工程工程建立、xxx元以上的开支及固定资产购置支出等必须取得正规的税务发票,不得以白条和普通收据入账的有关规定。3、普遍存在支出发票购置方名称不标准,未开具居委会全称现象。如:电费发票购置方名称为*社区居委会路灯、路灯、村委会等,汽油费发票写*巡逻队或直接写车牌号等。4、固定资产采购流程不标准,部分资产购入未取得验收手续。如:xx社区、xx
5、社区、xx社区、xx社区、xx社区、xx社区、xx社区、xx社区等x个社区。5、部分工资、补贴及慰问金支出存在领款人未签名或代签现象。如:xx社区、xx社区、xx市社区等x个社区。6、xx社区社区干部发放误工补贴,后附考勤表流于形式,如:xxxx年xx月x#凭证,支付xxxx年x月-xx月社区干部误工补贴xx,xxx.xx元,其中xxxx年x月误工补贴审批表中社区干部误工天数均为xx天,考勤表实际签到天数均为xx天;xxxx年xx月x#凭证,支付xxxx年x-x月社区干部误工补贴xx,xxx.xx元,后附xxxx年xx月误工补贴审批表中社区干部误工天数为xx天,与考勤表实际签到数xx天不符。7
6、xx社区存在列支不合理费用现象。如:xx社区xxxx年x月xx#凭证,报销结婚中华门、电子拱门费用共xxx.xx元,均为xxxx年费用;xxxx年x月xx#凭证,报销xxxx、xxxx年婚礼拱门、校庆祝礼费用x,xxx.xx元,所附票据均为收款收据。二合同管理方面。1、存在部分租金未能按照合同约定及时或足额收取现象。如:xx社区、xx社区、xx社区等。2、存在集体资产资源出租、发包签订的合同不标准现象。如:xx社区店面、空杂地出租,租赁合同无签订日期;xx社区资产出租租赁合同未约定租金缴纳期限。三审批程序方面。1、部分存在支出审批手续不完整现象。如:xx社区、xx社区、xx社区、xx市社区、
7、xx社区存在费用支出未加盖监视小组审核专用章现象;xx社区存在费用支出未经三方联签、未经居务监视委员会逐笔审核并加盖审核专用章现象,如:xxxx年xx月x#凭证,购置卫生桶xx,xxx.xx元;xxxx年xx月xx#凭证,付郭厝路线修复工程咨询服务费x,xxx.xx元;xxxx年x月x#凭证,购打药机x,xxx.xx元,后附单据无经办人、证明人、审批人签字,未经居务监视委员会逐笔审核并加盖审核专用章;xx社区土地出让未附经审批的协议书或成交确认书等材料,如:xxxx年x月xx#凭证,付高铁二期坟墓地上物补偿款xx,xxx.xx元,未见确认表。2、存在现金支付超结算起点x,xxx.xx元现象。如
8、xx社区xxxx年x月xx#凭证现金支付报刊费x,xxx.xx元、汽油费x,xxx.xx元;xx社区xxxx年x月xx#凭证现金支付公共水电费x,xxx.xx元,其中单笔电费金额x,xxx.xx元;xx社区xxxx年x月xx#凭证现金支付投影设备x,xxx.xx元;xx社区xxxx年x月xx#凭证购置x,xxx.xx元办公用品、xxxx年x月xx#凭证购置办公用品x,xxx.xx元及日杂用品x,xxx.xx元、xxxx年xx月xx#凭证支付报刊发行费x,xxx.xx元;xx市社区xxxx年x月xx#凭证,购置茶台x,xxx.xx元,使用现金支付、xxxx年x月xx#凭证,使用现金支付坟墓迁移
9、补偿款xxx,xxx.xx元,单笔最高xx,xxx.xx元等。3、部分社区存在公费订阅报刊超过最高限额标准x,xxx.xx元现象。如:xx社区xxxx年x,xxx.xx元,xx社区xxxx年报刊杂志费用x,xxx.xx元、xxxx年报刊杂志费用x,xxx.xx元,xx社区xxxx年报刊杂志费用x,xxx.xx元。四集体资产处置方面。普遍存在集体资产处置程序不标准情况,清产核资结果进展账务调整,未报街道农村经营管理部门审核批准xx社区除了外。五集体工程管理方面。1、工程资料不标准,如:xx社区xxxx年x月xx#凭证,北片区房前屋后路线工程,验收日期xxxx年xx月xx日早于结算书编制日期xxx
10、x年xx月xx日;xxxx年x月xx#凭证,社区下路沟路路线工程xxx,xxx.xx元后附验收报告无验收日期;xx社区工程资料管理不标准,后附资料无法真实反映工程实际招标、开工、竣工时间。如:xxxx年x月xx#凭证,xx社区和丰路公共厕所工程xx,xxx.xx元,合同签订xxxx年xx月xx日,招标日期xxxx年xx月xx日,竣工验收xxxx年xx月x日,竣工验收单开工时间为xxxx年x月x日,工程结算书编制时间为xxxx年x月xx日。开工时间及工程结算书编制时间早于施工合同签订日期;xx社区xxxx年x月x#凭证,付社区墙体彩绘款xx,xxx.xx元,后附工程施工合同、工程报价书、工程工程
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- 关 键 词:
- 街道办事处 关于 社区 干部 任期 离任 经济 责任 审计 工作总结
