基金会计科目表和会计报表.docx
《基金会计科目表和会计报表.docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《基金会计科目表和会计报表.docx(5页珍藏版)》请在三一文库上搜索。
1、会计科目和会计报表一、基金会计科目表顺序号编号会计科目名称一、资产类11002银行存款2P1021结算备付金31031存出保证金41101交易性金融资产51111买入返售金融资产61131应收股利71132应收利息81202应收中购款91221其他应收款、负债类102001短期借款11P2101交易性金融负债122111卖出回购金融资产款132204应付赎回款14P2206应付管理人报酬152207应付托管费162208应付销售服务费172209应付佣金182221应交税费192231应付利息202232应付利润212241其他应付款三、共同类213001证券清算款223101衍生工具2332
2、01套期工且243202被套期项目四、所有者权益类254001实收基金26P4103本期利润274104利润分配五、损益类286011利息收入29P6101公允价值变动损益306111投资收益316302其他收入326403管理人报酬336404托管费346406销售服务费356407交易费用366411利息支出376605其他费用386901以前年度损益调整、基金资产负债表、利润表、所有者权益(基金净值)变动表格式资产负债表会证基01表编制单位:年月日单位:元期末余额年初余额负债和所有者权益期末余额年初余额资产:负债:银行存款短期借款结算备付金交易性金融负债存出保证金衍生金融负债交易性金融资
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 基金 会计科目 会计报表
