煤矿生产成本管理考核办法共18页.doc

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1、 企业管理制度煤矿生产成本管理考核办法 白水煤矿生产成本管理考核办法为进一步加强白水煤矿生产成本管理工作,增强各级管理人员生产成本控制意识,建立生产成本管理长效机制,降低各生产单位成本,提高企业经济效益,根据白水煤矿 2013 年经济运行方案特制定本办法。一、组织机构矿成立生产成本管理领导小组组 长：郭风景副组长：雷贵民 周保旗 王战军 王根强张麦收成 员：李少华 于成文 薛志荣 马怀清 卢秀侠王新安 李宏涛 王振虎 杨忠杰 李百忍王小利 李文清领导小组下设办公室,办公室设在生产技术科,李少华同志兼任办公室主任,负责生产成本日常检查与管理工作。二、管理方法在费用预算的基础上实行生产成本指标控制

2、矿将生产成本控制指标细化分解到各主管科室,由主管科室分解到区队,进行目标管理。（指标见附表）三、管理措施：1、提高对生产成本管理的认识。生产成本在产品完全成本中占的比例较大,各部门要充分认识到加强成本管理的重要性。2、各科室（区队）要成立以科长（队长）为组长的生产成本管 理小组,及时对生产成本现状进行分析,研究、解决生产成本费用控制管理过程中存在的问题,对超出生产成本指标的原因要进行认真分析并制定针对性措施,坚决使其降到控制指标以内。矿每月对各单位生产成本进行一次全面检查,召开生产成本管理专题会。3、做好技术方案设计的日常管理。技术方案的优劣、生产工艺的先进与否、生产系统的简化与否直接影响并

3、关系着生产成本的高低。生产技术科要加强技术管理,科学、合理的进行设计,做好技术方案的会审,力求生产系统简单、实用,积极采用先进的生产技术和工艺。机电科要做好供电设计和电力成本的控制；其它与生产成本管理有关的部门都要做好相应工作。4、做好薪水费用的日常控制。劳动薪酬在生产成本中所占比例越来越大,控制好薪酬成本,对降低生产成本意义重大。要加强劳动组织管理,合理定员、科学分工,强化考勤管理,提高出勤率和工时利用率,严格控制加班和奖金发放,降低人力成本。5、做好材料费用的日常控制。材料采购要有计划,在市场调研的基础上确定合理的采购价格,原则上材料采购都要做到按量采购、用时采购、比价采购、招标采购、减少

4、库存,完善并严格执行好材料领取、退库制度。加大材料回收复用与修旧利废的奖励力度,材料管理的重点是采购管理和收发管理。严格投入管理,保证设备、材料、配件投入数量、质量,凡超生产成本控制指标的投入,须报矿生产成本管理领导小组审批后方可投入。6、做好期间费用的日常控制。有定额的做到按定额控制,没有 定额的做到按费用预算控制,减少间接费用,杜绝间接费用超标。7、做好非生产性投入的控制。要严格控制生产之外的投入,非生产性投入,费用计划必须经主管科室审核、主管领导审批,严格考核。8、矿有关科室要根据本部门生产成本单项费用控制指标制定本部门相应的考核管理细则（薪水、材料、电力、维修费）,并报矿生产成本管理办

5、公室。各区队要结合实际,依据本区队在生产成本管理中的职能,制定适合本区队的成本管理办法,上报矿生产成本管理办公室。四、奖罚办法生产成本实行月度检查考核,管理科室季度兑现一次奖罚,区队按月兑现奖罚。1、管理科室奖罚：管理科室完成矿下达的生产成本控制指标,按节余的 30%予以奖励,未完成矿下达的生产成本控制指标,按超耗的 5%予以处罚。2、区队奖罚：管理科室每月对区队材料使用情况进行考核,节余、超耗全额奖罚。五、其它1、本办法适用于全矿各管理科室和区队。2、本办法从 2013 年元月 1 日起执行,解释权归矿生产成本管理工作领导小组。 附表2013 年完全成本控制指标表管理科单位成本（元/项 目备

6、注室吨）20.512.5生产科机电科0.1.0.0.通防科639生产服务1、材料37.47科室党政办公生活科其它471.2265.662、职工薪酬劳人科其中：职工工资178.1 1附加87.5513.031.081.963、电力4、折旧费5、修理费6、维简及井巷工10.5程费7、安全费用8、管理费用9、销售费用10、财务费用11、其它15.013.473.611.06.57399.32完全成本白水煤矿劳动薪水成本管理细则为了进一步规范薪水管理,提高原煤工效,降低薪水成本,提高经济效益,确保白水煤矿的安全生产和经营指标的完成,根据陕西省薪水支付条例、陕西陕煤蒲白矿业有限公司劳动薪水成本管理细则的

7、规定,结合我矿实际,制定本细则。第一部分 薪水管理办法 为了进一步加强劳动薪水管理,提高经济效益,保证职工利益相对稳定。根据蒲白矿业发（2013）107 号文件规定,结合我矿实际情况,制定本办法。一、适用范围1、本办法适用于矿属各单位。2、适用于各类薪水、奖励和罚款的管理。二、薪水总额组成1、计件、计时、超额薪水、绩效薪水。2、各类薪水性津贴、补贴。3、由矿安排的其它工作人工费。4、各类有资假及其它薪水,包括各类学习培训、公差、伤病、婚丧产探、年薪、加班加点、奖金等。三、薪水分配的原则薪水分配要与安全生产、工作效率和效益相结合,向苦、脏、累、险、技术高、责任大、风险大的岗位倾斜。合理拉开分配档

8、次,充分体现按劳分配,多劳多得,兼顾公平,刚正,公开的原则。四、薪水分配1、采掘区队全部实行计件薪水,提出结算薪水总额的 30%作为安全质量标准化结构薪水,与安全、质量、设备完好、职工培训等指标挂钩考核浮动。采掘区队任务完成 90%以上但未完成月计划,按采掘区队平均薪水下浮 5%计算单价,任务完成 90%以下按采掘区队平均薪水下浮 10%计算单价2、生产辅助区队按不同岗位核定定员承包结算薪水,提出结算 薪水总额的 20%作为安全质量标准化结构薪水,与安全、全矿任务、设备完好、文明生产、职工培训等指标挂钩考核浮动。辅助区队按全矿生产任务考核,全矿完成生产任务,辅助区队按平均薪水计算单价,任务完成

9、 90%以上,按辅助区队平均薪水下浮 5%计算单价,任务完成 90%以下按辅助区队平均薪水下浮 10%计算单价。3、机关科室及地面单位（1）依据工作岗位、业务范围进行定员定编,按定员工数确定承包薪水,按承包薪水总额的 20%、加当年考核后的调档薪水及部分奖励作为绩效考核薪水总额,绩效薪水依据各单位所挂考核指标进行考核分配。（2）地面单位、机关科室因工作需要加班的,原则上不支付加班薪水,安排补休,特殊情况必须经主管矿领导审批,方可支付。五、特殊情况下的薪水支付1、工伤停工留薪期薪水,按国家、上级和白水煤矿工伤管理办法的规定执行。2、病假薪水或非因工薪水,严格按白矿发（2008）009 号白水煤矿

10、煤矿病假管理办法的规定执行。计件单位员工的病假实行总工数包干使用,节余归区队参加计件薪水分配,按职工出勤总工数包干为采煤、掘进 3、农协工 2%、辅助 1。3、带薪年休假,按照白矿发（2009）055 号白水煤矿煤矿有限公司职工带薪休假实施细则的规定执行,职工累计工作已满 1 年不满 10 年的,年休假 5 天；已 满 10 年不满 20 年的,年休假 10 天； 已满 20 年的,年休假 15 天。计件区队的年休假薪水矿上不再支付,矿将年休假薪水增加到计件区队吨煤单价中,实行年休假薪水和生产任务挂钩。4、职工的婚假、产假、计划生育假,按陕西省计划生育条例规定的天数执行,假期薪水照发。5、丧假

11、每次 3 天,假期薪水按个人岗位效益薪水执行。6、探亲假,按国家探亲假管理规定执行,因特殊情况放假在一个月以上,职工不再享受当年探亲假。以上假期遇星期天和节假日,不计算薪水,同时也不另增加休假天数。当月假期薪水不得超过 21.75 工,当月即有出勤又享受上述有资假者,出勤加假期薪水按 21.75 个工日计算。7、法定节假日加班薪水（1）法定节假日正常生产时,按有关政策规定执行。（2）法定节日正常生产,采掘区队按采掘区队薪水管理办法执行；机电一队、运输队、机电二队、通防队、运转队等承包单位,应将本单位节日出勤人数控制在 80%以内,节日薪水按本单位日平均工资的 300%支付,实行包干使用。因法

12、定节日放假,严格按照矿定员定编人数控制出勤人数,出勤人数按个人薪水的 300%支付。（3）科室人员（包括生活公司机关人员、提供科机关人员）根据实际情况安排节假日人员。六、各种津贴、补贴的支付1、井下津贴执行标准： 采掘区队执行十一岗及以上人员为 40 元/工。采掘区队（十一岗及以上人员）按矿当月下达各队生产任务完成情况执行,完成矿下达本队计划任务的,按 40 元/工标准支付；未完成计划任务的,按 25元/工执行。采掘工作面的辅助工,井下辅助区队的所有职工,安全科盯面员,所有管理人员,工程技术人员及科室工作的井下人员为 25 元/工。按矿当月下达各队生产任务完成情况执行,完成矿下达本队计划任务,

13、按 25 元/工标准支付；未完成计划任务,按 15 元/工执行。2、夜班津贴执行标准：井下采掘岗位前夜班 12 元/工,后夜班 14 元/工。井下辅助岗位前夜班 10 元/工,后夜班 12 元/工。地面岗位前夜班 8 元/工,后夜班 10 元/工。前夜班是指 24：00 以前上班,后夜班是指 0:00 以后上班。当月个人出勤在 18 工以下按生产任务考核后井下津贴减半支付。安检人员、基层干部、技术人员及管理人员的井下津贴标准按井下辅助岗位标准执行。设有休息床位的值班人员仅执行前夜班标准。3、班组长津贴执行标准：采煤生产班班组长每班为 8 元,采煤辅助班班组长每班为 7 元；掘进生产班班组长每班

14、为 7 元,掘进辅助班班组长每班为 6 元；井下辅助班组长每班为 5 元。4、职业资格技术津贴执行标准：单位：元/月 级别井下标准60地面标准40初级工（国家五级）中级工（国家四级）高级工（国家三级）技 师（国家二级）高级持师（国家-级）90701202003001001502005、注册安全工程师岗位津贴执行标准：规模标准级别井下标准200 元/月50 万吨100 万吨井6、卫生费凡当月出现有资工日的女职工,每月按 15 元支付。7、山区补贴、书报费具有中专以上学历或取得技术员以上任职资格,被聘任为管理人员和专业技术人员的,享受相应专业技术职务山区补贴、书报费。支付标准为：单位：元/月级 别

15、山区补贴标准书报费标准高、中级工程师及以上助理工程师及以下10101069、原煤生产工程技术岗位津贴及考核办法原煤生产工程技术岗位津贴按月发放,标准以上年度实际产量为准。（不在工程技术岗位的不享受津贴） 单位：元/月助理工程高级工程师见习本科规模标准级别工程师师及技术员大学生50 万吨100 万吨矿井90070060050010、新工学习补贴新工入矿分配到区队后,按熟练期三个月给予补贴,第一月补贴30 元/工,第二月补贴 20 元/工,第三个月 10 元/工,按新工出勤工数计算总额,结算到各区队,由各区队分配办法进行分配。11、中层管理人员值班费全矿中层管理人员值班费按每工 15 元执行,同时

16、不再享受夜班津贴。（每月每人不超过 10 个值班）七、相关规定1、新参加工作人员、复员退伍军人、新分配大中专以上毕业生见习期初期的薪水待遇按蒲白矿业文件规定执行,标准以蒲白矿业公司文件为准。对实行熟练期、学徒期的新工,熟练、学徒期限按国家有关政策规定执行,期满后,个人写出工作总结,单位进行理论、实际操作考核后上报劳人科,经考核合格后,方可定级,井下每半年出勤 108 天,地面每半年出勤 120 天。因出勤原因不符合定级,考核期按原起止时间向后延三个月考核。对实行见习期的大中专以上毕业生,见习一年期满后,个人写出见习报告,见习单位和主管专业技术 的领导对其进行考核,经考核合格后上报局干部处,按规

17、定转正定级。2、由人事部门已批准的退休人员,但在社保费用未批下来以前,每月由矿预支付当月生活费干部 1500 元、工人 1000 元。待社保费用批后,停止支付,多退少补。3、采掘区队及井下辅助区队材料员、办事员薪水管理（1）材料员、办事员的薪水由所管区队支付,岗位薪水按 5 岗套改,上下班必须到考勤室考勤,月作资按个人当月实际出勤计算。（2）超额薪水根据各队情况支付,最高限额：采煤队不得超过400 元,掘进队、井下辅助区队不得超过 300 元。4、单位之间不允许相互借调人员,确因工作需要或内部临时改变生产（工作）岗位,必须经矿研究同意后,到劳人科办理手续,借用人员薪水根据易岗易薪的原则,按实际

18、从事的生产（工作）岗位套改薪水,凡定岗定员内借用人员的薪水一律由借入单位定员薪水总额或计件薪水中支付。5、矿内当月调动人员,调入单位将出勤情况及个人分配的薪水额一并转交原工作单位,由原单位合并计算薪水,次月再归属调入单位作资。6、职工调动,必须服从分配,及时办理调动手续,矿内调动不支付调令工,调出矿外的付 1 天调令工。对拒绝分配或办理调动手续超过规定天数的,按旷工论处。7、因生产工作需要安排承包范围外的其它工作,必须由调度室出据派工单,劳人科定额室进行核算,否则,不予结算薪水。范围内 的杂工,薪水自付。属承包范围内的工作,安排其他队施工,从该队支付,由劳人科按定额结算转资。8、建立薪水储备制

19、度,凡薪水承包单位,当月薪水结算较高时按超额薪水一定比例预留,作为以丰补欠。9、各单位必须制定出本单位的薪水分配方案及计分分配办法,经集体研究讨论同意后报劳人科审批,经审批后方可执行。在执行过程中因生产条件发生变化、保勤等原因需修改分配方案时,应提前申报、审批。未按政策规定制定分配方案的,劳人科有权直接修改或拒绝执行。10、严格执行上级有关部门规定的薪水政策和各项管理制度,实行公开制度。11、职工个人应得薪水、各项津贴补贴、违章违纪扣款,必须全部列入薪水表,实行按月结算。凡经劳人科审核后的薪水表,不允许改动,有计算失误的薪水表,必须返回劳人科重新审核后,在由财务科审核,打入职工个人薪水卡中。凡

20、属矿解除劳动关系人员,薪水表中不允许再出现。对长期不上班人员,薪水卡要交回财务科。对未按规定带资、做资、持他人薪水卡者,双倍扣款并严肃处理。12、各单位必须接受劳人科、纪委、监察、工会、财务等部门的监督,并由上述部门对各单位职工薪水分配、班中餐发放、罚款名目、队提留等进行不定期检查。对检查中发现克扣、截留、冒领职工薪水,不论其用途如何,均视为违纪,违纪资金全部收缴,并视情节给以党、政纪处分,同时处以一倍罚金。 13、各单位的薪水表必须附有考勤台帐做资根据,如实统计个人当月出勤情况（井上、井下出勤,各种假别和天数）,各种假条手续齐全,数字吻合,准确无误。实行内部考勤作资的单位考勤台帐必须经主管矿

21、领导签字。劳人科对每个职工的出勤要逐月统计,年底汇总,以便备查归档。14、月终审核薪水时,劳人科对计件单位、辅助承包单位、机关科室、地面单位的薪水要严格按有关规定进行审核。对未按上级有关薪水政策规定及薪水分配办法分配薪水,工数手续不吻合,涂改报工做资手续,任意加资加工,按作一扣二处罚,对责任人罚 200 元。15、健全薪水,激励机制,根据生产经营形势,逐步实施三条线经营承包管理方式。第二部分 伤病管理制度为了加强伤病管理,规范管理程序,保障企业职工的合法权益,依据上级规定制定本办法。一、患病或非因工负伤管理1、病假的审批程序：（1）员工因病或非因工(公)负伤,经指定的医疗单位证明确定不能坚持工

22、作,可参考医生建议,根据实际情况给予适当病假天数。（2）因患病或非因工负伤,以医院出具的病假条为准。住院治疗者可一次批准 7 天,不住院治疗每次只能批准 3 天。（3）病假条经本单位负责人签字后,方可到劳人科办理病假审批,然后将审批的病假条报考勤室。 2、病假的医疗期：医疗期是指企业职工因患病或非因工负伤停止工作治病休息不得解除劳动合同的时限。企业职工因患病或非因工负伤,需要停止工作医疗时,根据本人实际参加工作年限和在本单位工作年限,给予 3个月到 24 个月的医疗期：根据劳部发1994479 号文件的第三、四条的规定确定医疗期的期限。实际工作年限十年以下的,在本单位工作年限五年以下的为三个月

23、五年以上的六个月。实际工作年限十年以上的,在本单位工作年限五年以下的为六个月；五年以上十年以下的为九个月；十年以上十五以下的为十二个月；十五年以上二十年以下的为十八个月；二十年以上的为二十四个月。3、病假薪水的支付：根据陕劳险发【1995】18 号文件规定的病假薪水标准支付。工作年限 5 年以下的支付本人薪水的 70%；工作年限 5-10 年以下的支付本人薪水的 75%；工作年限 10-15 年以下的支付本人薪水的 80%工作年限 15-20 年以下的支付本人薪水的 85%工作年限 20-25 年以下的支付本人薪水的 90%工作年限 25-30 年以下的支付本人薪水的 95%工作年限 30

24、年以上的支付本人薪水的 100%4、病假的管理：（1）休病假人员必须持本单位负责人签字后的病假条到劳人科 办理病假审批手续（住院除外）其他人员不得代办。（2）对连续休病假 3 个月以上人员,到劳人科进行审批时,必须持病例住院证明、医嘱等,否则一律不予批假。（3）病假医疗期已满的人员,能从事原岗位工作的返回原工作岗位。不能从事原工作的另行安排工作,调整工作后仍不能从事工作的解除劳动合同。（4）对无病休病假者,经调查核实,一律按旷工对待。（5）对不是住院休病假人员,每周五到矿签到参加学习或义务劳动。否则不批本周病假。二、工伤管理1、在工作期间,发生达到工伤认定标准的,按白水煤矿工伤管理办法执行。2、小工伤管理在工作期间,发生擦破碰伤,未达到工伤认定标准,必须由当班跟班队干（或班长）和安全员当日到安全科进行如实登记,时间不允许超过 24 小时,然后由安全科与劳人科对受伤人员情况进行了解确认,根据受伤情况确定休假天数。三、护理1、对工伤住院治疗期间需要进行护理的重病工伤人员,由发生工伤的单位提出书面申请,由生产副矿长审批,交劳人科备案后,由发生工伤的单位安排护理人员,护理人员原则上由各队地面人员兼护或工伤人员亲属护理（亲属护理由矿支付 1500 元/月护理费）。 2、已挂工伤的小工伤人员住院治疗期间矿一律不派护理人员,知识改变命运18