造价公司内部管理制度.doc

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1、造价公司内部管理制度一质量控制制度 我司构建有完善的造价咨询三级审核制度，通过Is09001质量体系认证加以固化，并在每年质量认证年审时进行不断改善，有一套完善的系统的质量确保体系和控制方法，能够确保工程造价咨询质量长期稳定，从无稍大失误。施行证实，我司未出过一项稍大的咨询质量问题，从而赢得了社会上的广泛赞誉和认同。目前，地区乃至省内的大型业主及大型项目均首选我司作为服务供应商。 关于质量确保的管理控制上，主要梗概如下： 1从程序上，严格工程造价咨询业务质量控制程序： 1.1、执业人员要有优良的道德品质、较强的事业心和责任心，熟悉、掌握法律、法规、定额等相关知识，具有较高的工作技能； 1.2、

2、明确工程造价咨询任务，依据有关技术经济标准、规范等法规文件，并按咨询合同要求及约定条件，展开工程造价咨询工作； 1.3、咨询项目负责人应组织有关人员到现场调查、收集有关资料，按合同要求的内容和约定条件编制咨询文件； 1.4、建立严格的三级咨询审核程序(项目负责人、造价部经理、总工程师)复核制度，对每项业务严格全过程的质量监督。 1.5、强化继续再教育，造价工程师每年参加省、市组织的相关培训，部门作业人员由总工负责组织相关业务和法规知识的培训学习，以提升员工的执业技能，确保执业质量和效率。 1.6、科学、合理的人员分工。在选派项目负责人和选派作业人员时既要合理分工，又要合计胜任能力 1.7、重大

3、疑难问题执行书面请示报告制度。在实施咨询中发现有疑难问题时，又找不到处理问题的依据，要逐级请示。 1.8、工程造价咨询成果必需按照质量管理程序进行质量检查、审核和审批，格后方可提供给委托方使用。 1.9、工程造价咨询报告完成后，将全部咨询资料，装订成册，交由综合部归档储存。 2从人员管理上，落实工程造价咨询项目人员的使命： 2.1、咨询项目技术总负责人 咨询项目设立独立的技术管理部门和技术总负责人，负责对咨询业务专业人 员的岗位使命、业务质量的控制程序、方法、手段等进行管理。 审阅重要咨询成果文件，审定咨询条件、咨询原则及重要技术问题； 协调处理咨询业务各层次专业人员之间的工作关系 负责处理审

4、核人、校核人、编制人员之间的技术分歧看法，对审定的咨询成果质量负责。 2.2、咨询业务专业人员 参加咨询业务的专业人员可分为项目负责人(造价工程师担任)、专业造价工程师、造价人员三个层次(关于较为简单的咨询业务，操作人员配置可适当从简)，各自的使命如下： 负责咨询业务中各子项、各专业间的技术协调、组织管理、质量管理工作；依据咨询实施方案，有权对各专业咨询工作进行或调整或修改，并负责统咨询业务的技术条件，统一技术经济分析原则 动态掌握咨询业务实施状况，负责检察及确定各专业界面，协调各子项、各专业进度及技术关系，研究解决存在的问题； 综合编写咨询成果文件的总说明、总目录，审核相关成果文件 负责本专

5、业的咨询业务实施和质量管理工作，指导和协调造价人员的工作；审核咨询原则、依据、方法是否符合咨询合同的要求与有关规定，基础数据、重要计算公式和计算方法以及软件使用是否正确，检验关键性的计算结果； 重要审核咨询成果的内容是否齐全、有无漏项，采纳的技术经济参数与标准是否恰当，计算与编制的原则、方法是否正确合理，各专业的技术经济标准是否致，咨询成果说明是否规范，论述是否通顺，内容是否完整正确，检查关键数据及互相关系； 审核人员在校审记录单上列述审核出的问题，交咨询成果原编制人员进行修改，修改后进行复核，复核后方可签署。 2.2.3每份咨询成果文件的编制、校核、审核人员须由不同人员担任。 2.3、咨询成

6、果文件的三级复核与签发 凡依据咨询合同要求提交的咨询成果文件须由规定的造价工程师签发。 作业人员接到工程项目后，依据法律法规、定额、相关文件及委托单位的要求进行编制，编制完成后由项目组内不同人员互校核，如是单一人员由总工办安排其他人员校核。 编制项目完成后，由项目负责人对咨询报告中的数据引用、计算公式、计算数量、软件使用是否符合规定、有无漏项等内容进行三级复核；复核中的问题交由作业人员进行修改。 项目造价人员复核完后，由工作组长进行复审，最后项目负责人进行三级最终的审定，终核主要从咨询报告的合理性、咨询结果的准确性及咨询项目中可能存在的重大问题进行重点审核。 咨询报告经复核无误后，填写造价咨询

7、项目作业流程表，由三级复核人员签发后可出具正式报告。 3从具体作业管理上，严格执行工程造价咨询各阶段的工作规程。 3.1、作业人员接到工程项目后，依据法律法规、定额、相关文件及委托单位的要求进行编制。 3.2、编制项目完成后，由项目负责人对咨询报告中的数据引用、计算公式、计算数量、软件使用是否符合规定、有无漏项等内容进行复核：复核中的问题交由作业人员进行修改。 3.3、项目负责人复核完后，由部门经理进行复审，最后由总工进行最终的审定，终核主要从咨询报告的合理性、咨询结果的准确性及咨询项目中可能存在的重大问题进行重点审核。 3.4、咨询报告经复核无误后，填写造价咨询项目作业流程表，由三级复核人员

8、签发后可出具正式报告。 4从工作进度计划上严格控制质量 公司完全响应业主对造价咨询服务的时间要求，在确保各项工作质量的前提下，依据我公司实际状况及以往经验，可绝对确保按时完成各工程造价咨询服务如果因特别状况必需要对上述完成时间进一步提前，我司承诺将增加人员、加班加点按要求时间完成，满足业主的必需要，决不以任何借口影响业主的其它工作进度及安排。 我司将积极配合业主单位，成立一个高效的工程造价咨询服务专业团队，以 满足业主的进度要求。自贵司移交相关资料后，严格按照工作计划表执行。 5从廉政工作上严格控制质量 1、保持把国家利益和建设单位利益放在首位，保持维护财政政策的严正性，保持客观、公正维护承发

9、包双方的合法权益。 2、自觉遵守国家法律、法规和政策，执行行业自律性规定，珍惜职业声誉，自觉维护国家和社会公共利益。 3、自觉遵守“诚信、公正、精业、进取的原则，以高质量的服务和优秀的业绩，赢得社会和客户对造价职业的尊重。 4、勤奋工作，独立、客观、公正、正确地出具工程造价成果文件，使客户满意。 5、诚实守信，尽职尽责，不得有欺诈、伪造、作假等行为。 6、尊重同行，公平竞争，搞好同行之间的关系，不得采用不正当的手段损害、侵犯同行的权益。 7、清廉自律，不得索取、收受委托合同约定以外的礼金和其他财物，不得利用职务之便谋取其他不正当的利益。 8、与项目当事方有利害关系的应当回避。 9、知悉客户的技

10、术和商务秘密，负有保密义务。 10、承诺妥善处理好与建设各方的合作关系，充分展现公司优秀的品牌形象，杜绝与任何承包人、供应商单独交往，拒收任何礼品、钱物，杜绝任何有损建设单位利益的行为发生。 二、风险管理制度 第一条为建立我司规范、有效的风险控制体系，提升风险防范能力，加强企业竞争力，提升投资回报，确保公司安全、稳健、继续发展，提升经营管理水平，依据中华人民共和国公司法、中华人民共和国证券法、中央企业全面风险管理指引及企业内部控制基本规范等法律、法规和监管规定，结合市场及公司实际必需求，制定本管理制度。 第二条本制度所称风险，指将来的不确定性对企业实现其经营目标的影响。企业风险一般可分为战略风

11、险、财务风险、市场风险、运营风险、法律风险等；也可以能否为企业带来盈利等机会为标志，将风险分为纯粹风险(只有带来损失 种可能性)和机会风险(带来损失和盈利的可能性并存)。 第三条本制度所称风险管理，指企业围绕总体经营目标，通过在企业管理的各个环节和经营过程中执行风险管理的基本流程，培育优良的风险管理文化，建立健全全面风险管理体系，包括风险管理策略、风险理财措施、风险管理的组织职能体系、风险管理信息系统和内部控制系统，从而为实现风险管理的总体目标提供合理确保的过程和方法。 第四条公司展开风险管理力求实现以下风险管理总体目标： (一)确保将风险控制在与总体目标相适应并可承受的范围内； (二)确保内

12、外部，尤其是公司与股东间实现真实、可靠的信息沟通，包括编制和提供真实、可靠的财务报告； (三)确保遵守有关法律、法规及房地产行业相关规定； (四)确保公司有关规章制度和为实现经营目标而采用重大措施的落实执行，确保经营管理的有效性，提升经营活动的效率和效果，降低实现经营目标的不确定性； (五)确保公司建立针对各项重大风险发生后的危机处理计划，保护企业不因灾害性风险或人为失误而遭受重大损失。 第五条风险管理工作遵循以下原则： (一)全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业及其所属单位的各种业务和事项 二重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。

13、三)制衡性原则。内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成互相制约、互相监督，同时兼顾运营效率。 (四)适应性原则。内部控制应当与企业经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着状况的变化及时加以调整。 (五)成本效益原则。内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。 第六条公司本着从实际出发，务求实效的原则，以对重大风险、重大事件(指重大风险发生后的事实)的管理和重要流程的内部控制为重点，积极展开全面风险管理工作。尽快建立全面风险管理体系。 第七条本制度适用于公司及公司所属各事业部及子、分公司。各事业部及子分公司应依据本制度制定本公司的风险管

14、理办法，报公司风险控制部备案。 三造价咨询业务执业规程 工程造价咨询业务操作指导规程 一、总则 二、一般原则和程序 三、操作人员配置 四、准备阶段 五、实施阶段 六、终结阶段附则：术语解释有关表格参照格式 一总则 为了提升我公司的业务管理水平，规范我公司操作程序，明确咨询业务操作人员的工作使命，确保咨询业务质量和效果，特制定本操作指导规程 二、一般原则和程序 21一般原则 咨询业务的操作规程必需符合现行的法律、法规、规章、规范性文件及待业规定要求和相应的标准、规范、技术文件要求，体现公正、公平、公开执业原则，信用，讲求信誉。 22一般原则 咨询业务操作可由业务准备、业务实施及业务终结三个阶段组

15、成。操作的一般程序如下 1为取得咨询项目展开的各项工作，包括获取业务信息，接受委托人的邀请，提供咨询服务书等； 2签订咨询合同，明确咨询标的、目的及相关事项 3接受并收集咨询服务所必需的资料、踏勘现场、了解状况； 4制定咨询实施方案； 5依据咨询实施方案展开工程造价的各项计量、确定、控制和其它工作； 6形成咨询初步成果并征询有关各方的看法 7召开咨询成果的审定会议或签批确定咨询成果资料； 8咨询成果交付与资料交接 9咨询资料的整理归档 10咨询服务回访与总结； 11咨询成果的信息化处理。 三操作人员配置 咨询单位应设立独立的技术管理部门和技术总负责人，负责对咨询业务专业人员的岗位使命、业务质量

16、的控制程序、方法、手段等进行管理技术总负责人的使命如下 (1)审阅重要咨询成果文件，审定咨询条件、咨询原则及重要技术问题 (2)协调处理咨询业务各层次专业人员之间的工作关系； (3)负责处理审核人、校核人、编制成果质量负责 32咨询业务专业人员 参加咨询业务的专业人员可分为项目负责人(造价工程师担任)、专业造价工程师、概预算人员三个层次(关于较为简单的咨询业务，操作人员配置可适当从简)，各自的使命如下： 1项目负责人 (1)负责咨询业务中各子项、各专业间的技术协调、组织管理、质量管理工作; (2)依据咨询实施方案，有权对各专业交底工作进行调整或修改，并负责统一咨询业务的技术条件，统一技术经济分

17、析原则 (3)动态掌握咨询业务实施状况，负责检察及确定各专业界面，协调各子项各专业进度及技术关系，研究解决存在的问题 (4)综合编写咨询成果文件的总说明、总目录，审核相关成果文件最终稿，并按规定签发最终成果文件和相关成果文件。 2专业造价 (1)负责本专业的业务实施和质量管理工作，指导和协调概预算人员的工 (2)在项目负责人的领导下，组织本专业概预算人员的拟定咨询实施方案，核查资料使用、咨询原则、计价依据、计算公式、软件使用等是否正确； (3)动态掌握本专业咨询业务实施状况，协调并研究解决存在的问题； (4)专业的咨询成果文件，编写本专业的咨询说明和目录，检查咨询成果是否符合规定，负责审核和签

18、发本专业的成果文件。 3概预算人员 (1)依据咨询业务要求，执行作业计划，遵守有关业务的标准与原则，对所承当的咨询业务质量和进度负责； (2)依据咨询实施方案要求，展开本职咨询工作，选用正确的咨询数据、计算方法、计算公式、计算程序，做到内容完整、计算准确、结果真实可靠； (3)对实施的各项工作进行认真自校，做好咨询质量的自主控制。咨询成果经校审后，负责按校审看法修改； (4)完成的咨询成果符合规定要求，内容表述清楚规范。 3.3咨询成果文件的质量控制程序为确保咨询成果文件的质量，所有咨询成果文件在签发前应经过程序，成果文件涉及计量或计算工作的，还应在审核前实施校核程序。校核人员和审核人员的使命

19、如下： 1校核人员 (1)熟悉咨询业务的基础资料和咨询原则，对咨询成果进行全面校核，对所校核的咨询内容的质量负责； (2)校核咨询使用的各种资料和咨询依据是否正确合理，引用的技术经济参数及计价方式是否正确 (3)校核咨询业务中的数据引用、计算公式、计算数量、软件使用是否符合规定的咨询原则和有定，计算数字是否正确无误，咨询成果文件的内容与浓度是否符合规定，能否满足使用要求，各分项内容是否一致，是否完整，有无漏项： (4)校核人员在校审记录上列述校核出的问题，交咨询成果原编制人员修改后进行复核，复核后方能签署并提交审核。 2审核人员 (1)审核人员参加咨询业务准备阶段的工作，协调制订咨询实施方案，

20、核咨询条件和成果文件，对所审核的咨询内容的质量负责 (2)审核咨询原则、依据、方法是否符合咨询合同的要求与有关规定，基础数据、重要计算公式和计算方法以及软件使用是否正确，检验关健性计算结果； (3)重点为审核咨询成果的内容是否齐全、有无漏项，采纳的技术经济参数与标准是否恰当，计算与编制的原则、方法是否正确合理，各专业的技术经济标准是否一致，咨询成果说明是否规范，论述是否通顺，内容是否完整正确，检查关健及互相关系 (4)审核人员在校审记录单上列述审核出的问题，交咨询成果原编制人员进行修改，修改后进行复核，复核后方可签署。 3每份咨询成果文件的编制、校核、审核人员须由不同人员担任。 34咨询成果文

21、件的签发凡依据咨询合同要求提交的咨询成果文件须由规定的造价工程师签发。 四、准备阶段 41签订咨询合同签订统一格式的咨询合同，明确合同标的、服务内容、范围、期限、方式、目标要求、资料提供、协作事项、收费标准、违约责任等。 4.2制订咨询实施方案由项目负责人主持编制的咨询实施方案一般包括如下内容：咨询业务概况、咨询业务要求、咨询依据、咨询原则、咨询标准、咨询方式、咨询成果、综合咨询计划、专业分工、咨询质量目标及操作人员配置等。 该咨询实施方案经技术总负责人审定批准后实施。 43配置咨询业务操作人员咨询单位应为咨询业务配置相应的操作人员，包括项目负责人、相应的各专业造价工程师及概预算人员。 44咨

22、询资料的收集整理 1咨询单位依据合同明确的标的内容，开列由委托人提供的资料清单。提供的资料应符合下述要求： (1)资料的真实性，委托人对所提供资料的真实性、可靠性负责 (2)资料的充分性，委托人按咨询单位要求提供的项目资料应满足造价咨询计量、确定、控制的必需要，资料要完整和充分； (3)委托人提供的资料凡从第三方获得的，必需经委任人确认其真实可靠。 2。咨询业务操作人员在项目负责人的安排下，收集、整理展开咨询工作所必必需的其它资料。 五、实施阶段 实施阶段包括项目前期及可行性研究阶段、制定阶段、招标阶段、施工阶段、完工结(决)算及项目后评估阶段等五个阶段以及其它相关咨询业务。咨询单位接受委托人

23、的委托，可从事建设项目全过程或某阶段的咨询业务。 1.项目前期及可行性他人原主要工作建设项目投资策划、编制可行性研究报告(合建设项目投资估算及建设项目财务)评价。目的是对拟建项目的必要性和可行性进行技术经济论证，对不同建设方案进行技术经济比选及作出推断和决定。 (1)国民经济经济发展的长远规划，国家经济建设的方针政策、任务和技术经济政策； (2)项目建议书和咨询合同委托的要求； (3)有关的基础数据资料，包括同类项目的技术经济参数、指标等； (4)有关工程技术经济方面的规范、标准、定额等，以及国家正式公布的技术法规和技术标准 (5)国家或有关部门公布上的有关项目前期评价的基本参数和指标。 (1

24、)确保咨询成果文件的真实性和科学性。咨询单位具备充分咨询依据的基础上，按客观状况实事求是地进行技术经济谁，技术方案比选，确保项目前期咨询及可行性研究的严正性、客观性、真实性、科学性和可行性； (2)项目前期及可行性研究内容应符合并达到国家及相关政府主管部门的现行规定与要求，项目齐全、指标正确、计算可行。工程效益(经济效益、社会效应、环境效益)分析方法正确，符合实际，结论可靠校审后的咨询成果文件由技术总负责人或项目负责人签发，并对其质量负责 4.准确确定项目造价控制目标值随着项目建议书、初步可行性硏究、可靠性研究的不断深入，咨询单位所编制的投资估算应各阶段特点不断深入，并形成项目造价控制的目标值

25、 5.2项目制定阶段工作规程1项目制定阶段的主要工作制定方案的技术经济比选、价值工程分析、制定概算的编制或检察、施工图预算的编制或检察、项目资金使用初步计划的编制。目的是通过工程制定与工程造价关系的研究分析和比选，确保制定产品技术先进，经济合理。 2收集和熟悉有关咨询依据 (1)各制定阶段制定成果文件及相关限制条件，包括项目可行性研究批文、建设项目制定所采纳的技术与工艺流程、建筑与结构形式、技术要求、建筑材料的选用标准及项目所涉及的规划配套等限制条件； (2)缓施工审核概算、预算所必需的相关基础资料，包括参照选用的定额市场造价数据、相似项目技术经济指标 (3)项目有关的其它技术经济资料 (1

26、)对不同建设方案应进行充分的技术经济比选与优化谁，具有准确的分析与评价资料，确保所推举的方案经济合理、切实可行； (2)工程概算与预算编制的工程数量应基本准确、无漏项；概算与预算浓度应符合现行编制规定，采纳定额及取费标准正确，选用的价格信息符合市场善，计算无错误，经济指标分析合理，计价正确； (3)概算与预算的咨询成果文件内容与组成完整，应包括编制说明、总概预)算书。综合概(预)算书、单位工程概(预)算书及相关技术经济指标和主要建筑材料与设备表；依据齐备，附表齐全，浓度符合规定要求。 校审后的咨询成果文件由规定的造价工程师签发。并对其质量负责。 4.咨询成果文件的各项计算书不对外印发，经校审签

27、署后整理将使储存备查 1项目招标阶段的主要工作 策划建设项目招标方式、编制招标文件(含评标方法及标准、实物工程量清单)、编制标底、提供评标用表格和其它资料、起草评标报告、起草合同文本并参加谈判与签订。其目的是依据合适的建设工程招标程序，通过施工合同来确定工程的施工合同价 2 收集和熟悉有关咨询 (1)有关建设工程招投标的法律、规定。程序、要求等内容 (2)项目的实施要求，包括工程拟招标的方式、范围 (3)编制招标阶段咨询文件所必需的基础资料与相关的制定成果文件(包括满足招标必需要的图纸及技术资料)，建设项目特别条件等； (4)建设项目招标工作相关的其它资料 3咨询成果文件的校审 (1)确保整个

28、招标阶段的咨询服务工作应在独立、公平、公正、科学、诚信的状态下展开； (2)建设项目招标方式、招标文件及施工合同应符合国家相关法规要求并满足项目本身的特别条件，确保拟采纳的招标方式切实可靠并能达到预期目标； (3)工程招标文件和施工合同文件的格式和种类应符合项目要求，内容构成齐全，所涉及的计价依据完备，工程价款的计量、计价及支付方式等清楚合理； (4)招标文件含工程量清单的，应有对应的工量计算规则清单分类合理，报价基础上内容清楚明了、计量正确，清单表式齐备，浓度符合有关规定； (5)建设工程招标标底应在概算或施工图预算的基础上编制，内容应与招标范围相一致，计价应合计到项目的特别条件及市场竞争状

29、态。内容一般应包括编制说明、工程量计算、市场单价、代理人及原施工费用。标底应依法保密。核审后的咨询成果文件由项目负责人签发，并对其质量负责。 4.所有涉及工程量清单或标底的计算书不外印发，经过校审签署后整理齐全储存备查。 5.咨询单位应对合同图纸登记编录，并由专人负责保管，作为今后施工阶段制定变更时调整工程造价的依据。 1项目施工阶段的主要 工程款使用计划的编制与工程合同管理、工程进度款的审核与确定、工程变更价款的审核与确定、工程索赔费用的审核与确定。其目的是以工程合同为依据，达到全过程确定与控制工程造价的目标。 2。收集和熟悉相关咨询 (1)施工合同，特别是工程造价的计价模式、工程款的结算与

30、支付方式等内容; (2)编制施工阶段咨询文件所必需的基础资料，包括制定图纸与技术资料。 合同计价的相关定额、标准等； (3)与建设单位、制定单位、监理单位、施工单位等沟通协调，并确定作为工程结算计价依据的相关制定变更、现场签证等的程序与使命。 3咨询成果文件的校审 (1)工程款使用计划应在合理的施工组织制定及工程合同价款的基础上编制，红旗手内容应与工程合同确定的工程款支付方式相一致在制定或施工进度变化较大的状况下应按必需进行动态调整； (2)工程进度款的审核与确定报告应符合施工合同相关支付条款的要求，所套用的计价基础上应正确，工程量的核定应与施进度善相一致，期付款报告的签发程序及时间应符合施工

31、合同要求； (3)工程变更与工程现场签证审核的依据应充分，制定变更手续、签证程序应齐全，内容与实际状况应相符，所选用的计价方式应合理并符合施工合同规定，工程变更的数量(包括核增与核减)应合计全面。工程制定变更及现场签证价格的审核与确定应由相关的专业造价工程师签发，工程款使用计划书、工程进度款审核报告(或付款证书)应由项目负责人签发。 4.所有涉及工程量计算及计价的计算书不对外印发，经过校审签署后整理齐全储存备查。 5.5项目完工结(决)算及项目后评估阶段工作规程 1项目完工结(决)算及后评估阶段的主要工作编制建设工程完工结(决算报告、完工项目可行性后评估分析。其目的是反映建设工程项目实际造价和

32、投资效果。 2收集和整理核对相关咨询 (1)建设工程项目的概况，包括名称、地址、建筑面积、结构形式、主要制定单位与施工单位等内容； (2)项目经批准的概算或相关计划指标、新增生产力、完成的主要工程量等内容； (3)项目完工验收资料，包括经认可的完工片、相关施工合同文件、施工过程所发生的所有制定变更、签证材料及施工单位编制的完工结算申请材料； (4)涉及项目后评估咨询工作的，还必需收集建设工程从开工起至完工止发生 的全部固定资产投资资料及投产后经济产、社会、环境效益资料； (5)假设项目还存在收尾工程，则应明确收尾工程的内容。计划完成时间及尚必需的资金额度； (6)其它相关的咨询服务依据资料。

33、3咨询成果文件的校审 (1)编制咨询成果文件所必需依据的完备性，成果结论的真实性和科学性； (2)项目完工结(决)算应严格依据施工合同的规定执行，对工程量计算与计价、相关费用的核定、制定变更、工程签证的手续复合性及实际完工项目善的一致性进行审核，确保计算无误、计价正确、浓度符合规定要求、计算和结论清楚附表齐全； (3)项目工程财务决算及后评估报告应按完工项目实际状况实事求是地进行汇总、分析，确保咨询成果的严正性、真实性和可靠性。 (4)咨询成果文件应符合并达到国家及相关政府主管部门的现行规定与要求。审核后的咨询成果文件由技术总负责人或项目负责人签发，并对其质量负责。 1其它相关咨询业务的主要工

34、作 包括投标报价书的编写、工程造价的信息咨询、工程造价的签证等内容。其目的是依据造价工程师的专业知识向委托人提供专业的技术咨询服务，达到相应的咨询成效。 2咨询单位应参照前述规程原则，依据委托的内容与要求由项目内在咨询实施方案中制订切合实际要求的业务操作规程。 六、终结阶段 6.1咨询成果文件的完备性咨询成果文件均应以局面形式体现，期中间成果文件及最终成果文件须按规定经技术总负责人或项目负责人或造价工程师签发后能才交付。所交付的咨询成果文件的数量、规格、形式等应满足咨询合同的规定。 6.2确定咨询成果文件的完备性在咨询服务的终结阶段，项目负责人应确定所交付的咨询成果文件已满足咨询合同的要求与范

35、围，且所有咨询成果文件的格式、内容、浓度等均符合国家及待业相关规定的标准。 咨询单位的技术管理部门应依据本单位的特点符合国家及待业相关规定的咨询资料收集、整理与留存归档制度。咨询资料应在技术总负责人领导下，由项目负责人或专人负责整理归档。整理归档的资料一般应包括以下内容：1咨询合同及相关补充协议； 2作为咨询依据的相关项目资料、制定成果文件、会议纪要和文函； 3经签发的所有中间及最终咨询成果文件 4与所有中间及最终咨询成果文件相关的计算、计量文件、校核、审核记录； 5作为咨询单位内部质量管理所必需的其它资料。 大型或技术复杂及某些特别工程，咨询单位的技术管理部门应制订相关的咨询服务回访与总结制

36、度。回访与总结一应包括以下内容： 1咨询服务回访由项目负责人有关人员进行，回访对象主要是咨询业务的委托方，必要时也可包括使用咨询成果资料的项目相关参加单位。回访前由相关专业造价工程师拟订回访提纲；回访中应真实记录咨询成果及咨询服务工作产生的成效及存在问题，并悼念委托方对服务质量的评价看法：回访工作后由项目负责人组织专业造价工程师编写回访记录，报技术总负责人审阅后留存归档。 2咨询服务总结应在完成回访活动的基础上进行。总结应全面归纳分析咨询服务的优缺点和经验教训，将存在的问题纳进质量改善目标，提出相应的解决措施与方法，并形成总结报告总负责人审阅。 3技术总负责人应了解和掌握本单位的咨询技术特点，

37、在咨询服务回访与总结的基础上归纳出共性问题，采用相应解决措施，并制订出针对性的业务培训与业务建制定划，使咨询业务质量、水平和成效不断提升。 6.5咨询成果的信息化咨询单位技术管理部门在咨询业务终结完成后，应选择有代表性的咨询成果进行项目造价经济指标的统计与分析，分析比较事前、事中、事后的主要造价指标，作为今后咨询业务的参照。 四、财务管理制度 为了强化本公司的财务管理工作，依据财政部制定的财务制度的有关规定，结合公司的实际状况，特制定本规定。总则 1、依据企业会计制度拟订本公司财务管理的具体要求以利组织会计核算工作 2、本公司财务执行独立核算，自负盈亏。本公司设立财务室，负责办理财务管理和会计

38、核算的日常工作，严格执行国家的有关法律、法规和财经纪律，合理组织收入，节约经费，正确有效地使用资金。 3、按照财政部门和税收机关的规定，定期编制财务计划和财务报表，依法纳税，并向省造价协会及时交纳会费。 4、本公司在财务审批权限上，原则上执行总经理“一支笔审批制度，并采用授权方式，审批业务经营过程中的一般开支，执行统一管理，分级负责，认真把好“财务关，防止造成损失和浪费。 组织机构 财务部下设：出纳、会计。 1、出纳使命：负责办理企业的存款和结算业务；定期对现金和银行存款进行安全性、效益性和流动性检查；负责日常资金的划拨和费用报销；负责工资奖金的审核和发放。协助会计人员针对经济事项所对应的原始

39、凭证的合规性、完整性进行审核； 2、会计使命：依据会计准则准确填制记账凭证；审核记账凭证，严格按照会计内部程序进行记账、对账、结账；编制会计报表：各种应收、应付款项的清理；编制银行调节表。建立财务成本控制系统，对成本和资金进行控制；对进销存各环节成本有效地监控；对产品的价值进行分析；挖掘降低目标成本的潜力。 3、各岗位人员必需具备相应任职条件和资格，持证上岗。 4、财务会计人员调换工作时，按会计法规定办理交接手续。 财务工作管理 1、会计年度自1月1日起至12月31日止 2、会计凭证、会计账簿、会计报表和其它会计数据必需真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。 3、财务工作人员办理会计事项必需

40、填制或取得原始凭证，并将审核的原始凭证编制记账凭证。会计、出纳员记账，都必需在记账凭证上签字。 4、财务工作人员应当会同总经理办公室专人定期进行财务清查，确保账簿记录与实物、款项相符。 5、财务工作人员应依据账簿记录编制会计报表上报总经理。会计报表每月由会计编制并上报一次。会计报表须会计签名或盖章。 6、财务工作人员对本公司执行会计监督。财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。 7、财务工作人员发现账簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理报告，并请求查明原因，做出处理。财务工作人员对上述事项无权自行做出处理。 8、财务工作应

41、当建立内部稽核制度，并做好内部审计，依据我们公司的实际状况，以财务部自查为主。出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务账目的登记工作。 会计档案管理(法定) 1、要做好会计档案的管理工作，资金管理部门应于每月月末将有关会计凭证等会计档案装订成册，做好封面整理入档 2、凡是本公司的会计凭证、会计账簿，会计报表、会计文件等其它有储存价值的数据，均应归档。 3、会计凭证应按月、按编号顺序每月装订成册，标明月份、季度、年起止、号数、单据张数，由会计及有关人员签名盖章(包括制单、审核、记账、主管)，由总经理指定专人归档储存，归档前应加以装订。 4、公司财务管理部建立会计档案目录，严格档

42、案调阅手续。 5、公司财务人员、采购业务人员调动工作时必需办理相关费用、账目的会计档案移交手续，造具移交清单，分清前后责任，确保会计档案的连续完整。 6、会计档案的保管年限：会计凭证类15年；总账15年、明细账15年、现金和银行存款日记账25年、辅助账簿15年、固定资产卡片(清理报废后)5年；月、季度财务报告3年，年度财务报告(决算)永久；会计移交清册15年、会计档案保管清册永久。 7、会计档案不得携带外出，凡查阅、复制、摘录会计档案，须经总经理批准 资金管理 1、现金管理 (1)现金出纳会计要认真执行现金管理暂行规定和有关现金的管理规定。 要严格控制费用报销和个人借款，依据公司借款和费用报销

43、及审批程序制度规定的审批流程执行。 (2)财务人员必需对收付款凭证的内容完整、合法负责；报销凭证必需是国家印制的发票及单据，不得使用白条或其他不规范的凭证报销各项费用，凭证经审核后方可逐笔登记现金日记账。 日记账要逐日结出余额，并与库存现金相核对，月末与总账相核对。出现长、短款且又无法查明原因的，长款归公，短款由责任人赔偿。 (3)当日收取的现金要及时送存银行，不得留存超限额(以现金_2000元为标准)的过夜现金，以确保财产的安全。 (4)公司员工报销费用时，出纳要及时扣除各种借款，不同意职工长期占用企业资金，各种借款条月底必需入账，不同意出现白条顶库现象。 (5)财务人员支付现金，可以从公司

44、库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付(即坐支)。因特别状况确必需坐支的，应事先报经总经理批准。 (6)财务人员从银行提取现金，应当填写现金支票使用申请表，并写明用途和金额，由总经理批准后提取 (7)公司各相关项目负责人应将营业收入等款项及时交付资金管理部门，以便及时处理账务。 2、银行存款管理 (1)会计人员要认真执行支票管理规定，银行支票等结算凭证和印鉴要由两人分开保管。 (2)财务人员要严格银行存款支出控制，银行付款必需经总经理批准，手续齐备。因使用支票不当造成企业损失时，应由当事人承当赔偿责任。 (3)无论何种汇款，财务人员都必需有审核过的汇款通知单，分别由经手

45、人、采购部主任、总经理签字。会计审核有关凭证。 (4)银行存款日记账逐笔逐日登记，每日结出余额，定期与银行对账单相核 对，并编制银行余额调节表，调整未达账项，出现长期未达账项时要查明原因，上报领导。 3、应收账款及预付账款的管理 (1)公司要依据经济业务的内容和户别设置应收账款明细分类账，即按债务人(或具体项目)的具体名称设置登记明细分类账，不准笼统的以地名代替。应收账款的发生和确定必需有索取价款的凭据(包括合同、收到条、欠款条以及业务经办人员的确保书等)，不得单方入账。 (2)各项债权，债务要定期进行清理核对，每年最少进行一次发函或派员核对，每季度末要编制相关分析表，并上报有关领导。对发生的

46、应收账款、其他应收款、预付账款等应收款项，按照谁经办谁回收的原则，损失者或已采用各种必要措施确实无法收回的坏账损失，由当事人(或项目经办人)按责任赔偿相应损失后及时处理账务。 (3)收回的账款要及时上交财务部，如发现私自挪用货款不交者，移交司法部门处理。 (4)公司要严格控制内部员工的借款，健全借款审批制度。员工调离时资金管理部应当与其他部门搞好各种债权债务的清算工作，未通过财务部人员及总经理在员工离职结算单上签字，人力资源部不得为其办理离职手续。 (5)支付预付账款必需有合同、协议书等书面文件，依据合同必需预付账款时，须经办人签章，经财务人员审核并注明用途后，经总经理批准方可付款，并同时向财务部提供有关合同(协议书)等有关材料。(相关合同要复印备份、编码、登记) (6)本公司采纳坏账准备金制度，每年年末按应收账款余额的计提坏账准备金，年终调整。 收入管理 1、本公司承办的各项业务，执行有偿服务，严格执行物价部门和行业管理部门制订的收费标准，并使用税务机关的统一收据或发票。 2、一切业务收入，必需及时入账，存入开户银行，并按收入科目分类，如实全额反映，必要时，分业务项目作好辅助记录。并接受税务和行业管理部门的检查和监督。 支出管理 1、本公司各项经费开支，必需本着“勤俭办事，厉行节约的原则，正确划分资本性支出和收益性支出，认真执行国家规定的开支范围和开支标准