财务调研问卷.doc

《财务调研问卷.doc》由会员分享，可在线阅读，更多相关《财务调研问卷.doc（18页珍藏版）》请在三一文库上搜索。

1、XX有限公司金蝶软件（中国）有限公司苏州分公司2014年11月16日 文档控制更改记录日期作者版本更改参考2012年9月莫加检1.0XX项目财务调研问卷请预览后下载！文档控制修改记录日期作者版本修改参考2014-11-16XXV1.0审阅姓名职位分发编号名称地点 目录文档控制3修改记录3请预览后下载！审阅3分发31填写说明、52基础数据管理62.1职务和岗位62.2科目与辅助账62.3币别与汇率62.4客商管理72.5物料管理72.6期间72.7计量单位82.8结算方式82.9用户权限83总帐系统：83.1财务核算总体需求83.2总账日常凭证处理93.3现金流量表103.4凭证打印103.5账

2、簿打印103.6辅助账打印104资产管理114.1资产类别114.2固定资产使用状态114.3固定资产折旧政策114.4固定资产经济用途124.5资产折旧方法/分摊方法124.6编码规则124.7业务处理135出纳资金145.1基础资料145.2出纳业务145.3资金管理146合并报表156.1基本信息156.2内部往来管理调研166.3权益投资管理调研166.4内部交易管理调研166.5报表调整调研177预算管理177.1基本信息177.2预算编制177.3预算执行/分析18请预览后下载！1填写说明、首先感谢您在百忙中接受问卷的访问，感谢您对项目实施的高度重视与大力支持！目前，建屋信息化一期

3、项目已进入“业务流程描述与管理诊断”阶段，此阶段的工作目标是：识别出企业的核心问题，对问题的存在原因进行深刻分析，对问题可能的解决途径提出初步意见。因此，您对问卷中各项情况的了解、对企业历史沿革的经验体会，对当前情况的深刻理解、企业未来发展的真知灼见，能给项目组本阶段的工作起到重要的指导、帮助和参考作用。问卷包括以下几个部分：v 基础数据管理v 总账系统v 报表管理v 资产管理 v 应收管理v 应付管理v 请浏览所有的问题。对同您没有任何关系的问题，不用做出回答；对于在流程图描述或其他相关文件中已经说明清楚的问题，不用做出回答，注明“参见*”；对于在某项制度、规定里已经规定的问题，需要将制度、

4、规定中的有关部分摘录出来进行填写；对于其他所有问题，请给出详细回答。工作落实：部门联络员会同部门业务骨干进行，请在问卷首页注明填写人。问卷回收时间： 年 月 日问卷填写咨询：项目实施组 相关工作：如果对问卷有些问题的有疑问，请记录该问题，以便在现场调研时面的面沟通。请预览后下载！2基础数据管理2.1职务和岗位序号内容备选答案选择备注BD01集团财务部岗位设置和下级公司财务部岗位设置是否一致？A是 B否BD02财务部目前设置的岗位？客户提供BD03财务部各人员的日常工作内容客户提供或现场沟通2.2科目与辅助账序号内容备选答案选择备注BD04集团是否统一科目体系A是 B否BD05如果有统一科目系统

5、集团控制的科目级次A1级 B 2级 C层次不齐BD06基层单位是否可以增加下级明细科目A是 B否BD07是否有集团控制的辅助帐（核算项目）A是 B否BD08如果有，控制的策略是A集团本部维护、集团及下属公司共享B集团及下属公司都可以维护、维护后整个集团共享BD09是否允许下级公司变更科目的核算项目，变更后核算项目包含集团要求内容。-应付账款核算项目为【供应商】，下级公司是否可以变更为【工程项目+供应商】？A是 B否BD10集团及下级单位目前的辅助账（核算项目）类别有A客户 B供应商C工程项目 D银行账户E部门（或成本中心）F业态 G职员H物料 I其他BD11使用核算项目物料时，核算项目是否需

6、要按数量核算？A是 B否BD12会计科目的编码规则A编码规则【4-2-2-2】，分隔符“.”如6002.02.02.02B编码规则【4-2-2-2】，无分隔符，如6002020202C编码规则【3-2-2-2】，分隔符“.”，如602.02.02.02D编码规则【3-2-2-2】，无分隔符，如602020202E其他2.3币别与汇率序号内容备选答案选择备注BD13集团是否有外币核算A是 B否BD14是否存在期末调汇业务A是 B否请预览后下载！如果存在期末调汇业务，哪些科目需要调汇客户提供BD15如果有外币业务，执行的汇率是：A浮动汇率 B固定汇率BD16集团使用的币别和汇率资料客户提供2.4客

7、商管理序号内容备选答案选择备注BD17集团是否有统一的客户、供应商类别管理A是 B否BD18是否存在集团统一管理的大客户和重要客户A是 B否BD19客商是否有统一的编码规则A是 B否BD20是否对客户供应商进行了信用管理A是 B否BD21客户供应商的名称是否标准、完整（要求是客户、供应商的公章的名字）A完整、准确B不完整BD22是否有客户、供应商的税务登记号等A是 B否BD23是否启用了客户、供应商的分级管理A是 B否BD24财务核算使用的供应商，与营销部、工程部的供应商是否相同？A是 B否BD25财务核算使用的客商，编码是否和业务部门的客商资料编码一致？A是 B否BD26集团统管的客户、供应

8、商分类及明细客户提供2.5物料管理序号内容备选答案选择备注BD27集团是否有统一的物料类别管理A是 B否BD28是否存在集团统一管理的明细物料A是 B否BD29物料是否有统一的编码规则A是 B否BD30是否对物料商进行了ABC重点管理A是 B否BD31集团统管的物料类别和物料客户提供资料2.6期间序号内容备选答案选择备注BD32集团是否使用统一的会计期间A是 B否BD33集团使用的会计期间类型A 12期（1月1日-12月31日）B 13期（1月1日-12月31日，13期为调整期）根据当年审计报告结果，需要调整当年年初数时，如何处理账务？A反结账至上年12余额，编制调整凭证B当年编制调整凭证C不

9、编制调整凭证，仅调整报表数据D其他BD34集团使用的会计期间说明客户提供请预览后下载！2.7计量单位序号内容备选答案选择备注BD35集团是否使用统一的计量单位（包括固定资产计量单位、易耗品计量单位、物料记录单位）A是 B否BD36集团是否对计量单位使用分组管理A是 B否BD37集团常用的计量单位请客户提供2.8结算方式序号内容备选答案备注BD38集团是否使用统一的结算方式A是 B否BD39集团常用的结算方式A现金 B现金支票C转账支票D普通支票E商业汇票F银行汇票G网银转账H其他2.9用户权限序号内容备选答案备注BD38原信息系统的用户角色有哪些？A总账会计 B资产会计C应收会计 D应付会计E

10、出纳 F财务主管G财务经理 H系统管理员I其他BD39以上角色在系统中的操作权限客户提供C转账支票D普通支票E商业汇票F银行汇票G网银转账H其他3总帐系统：3.1财务核算总体需求序号内容选项选择备注GL01集团是否需要用统一的凭证类型或者凭证字A是 B否GL02目前集团使用的凭证类型和默认的凭证类型A记B收、付、转C现收、银收、现付、银付、转GL03集团是否使用统一的现金流量项目A是 B否GL04现金流量项目设定的原则，包括主表项目和附表项目，是否区分集团内外部现金流量项目A与会计标准的的现金流量项目基本一致，没有考虑区分内、外部现金流量项目请预览后下载！B与会计标准的不一致，也没有考虑区分集

11、团内外部现金流量项目C与会计标准的不一致，考虑到需要区分集团内外部现金流量项目GL05集团及其下属单位是否使用外币记账？ A是 B否GL06使用的记账外币包括A港币 B美元C日元 D欧元E其他GL07使用外币是记账时，记账汇率是否为上月月末汇率？A是 B否GL08如果使用外币记账，哪些会计科目期末有余额时需要进行期末调汇？GL09账簿余额方向与科目设置的余额方向相同A是 B否GL10是否有下属单位启用外币分账制A是 B否3.2总账日常凭证处理序号内容选项选择备注GL11凭证字的校验规则，凭证保存的时候会针对凭证字校验规则进行检查，如果不满足的话不允许保存A借方必有？科目B贷方必有？科目C借或贷

12、必有？科目D借方必无？科目E贷方必无？科目F借或贷必无？科目GL12凭证编码是否要求手工录入A是 B否GL13如果凭证不是手工编码，凭证的编码规则A公司+凭证类型+年度+月份+4位流水号B凭证类型+年度+月份+4位流水号C 年度+月份+4位流水号D月份+4位流水号E 4位流水号GL14凭证编码是否允许断号A是 B否GL15带有银行科目的凭证是否需要录入结算方式和结算号A是 B否GL16其他系统生成的机制凭证是否允许在总账系统中修改A是 B否GL17其他系统生成的机制凭证是否允许在总账系统中作废和删除A是 B否GL18是否每条凭证分录都需要填写摘要？A是 B否GL19结转损益使用表结法还是账结法

13、A表结法 B账结法GL20应收账款是否计提坏账准备？A是 B否GL21如果计提坏账准备，计提的方法是？A余额百分比法 B账龄分析法C销货百分比法 D个别认定法GL22应收账款及应付账款是否进行账龄分析？A是 B否GL23凭证的处理流程,请标出每个节点的执行人角色A新增-审核-过账 B其他GL24反审核凭证的处理流程, 请标出每个节点的执行人角色A反过账-反审核-修改 B其他GL25银行和现金凭证的处理流程，请标出每个节点的执行人角色A新增-复核-审核-过账B新增-审核-复核-过账C其他GL26请提供自动转账凭证格式和说明（多选）A摊消和计提 B费用转成本C其他GL27集团及其下属公司每个月凭

14、证数量各是多少？客户提供请预览后下载！3.3现金流量表序号内容备选答案选择备注GL28集团是否使用统一的现金流量项目A是 B否GL29目前现金流量表出具的方式A 编制凭证时指定现金流量项目、自动出具 B 手工编制T型账户C根据资产负债表和损益表计算现金流量表GL30集团使用的现金流量项目客户提供3.4凭证打印序号内容备选答案选择备注GL31集团是否使用统一的凭证打印格式A是 B否GL32目前集团使用的凭证打印格式客户提供GL33如果不同统一，是否要统一A是 B否3.5账簿打印序号内容备选答案选择备注GL34集团是否使用统一的账簿打印格式A是 B否GL35总账与明细账是否打印目录A是 B否GL3

15、6明细账是否要连续打印A是 B否GL37账簿打印是否需要自定义格式A是 B否GL38目前集团使用的账簿打印格式客户提供3.6辅助账打印序号内容备选答案选择备注GL39集团是否使用统一的辅助账打印格式A是 B否GL40辅助账是否与明细账一起打印A是 B否GL41辅助账是否要连续打印A是 B否GL42辅助打印是否要打印目录A是 B否GL43目前集团使用的辅助核算打印格式客户提供请预览后下载！4资产管理4.1资产类别序号内容备选答案选择备注FA01固定资产的判断标准是？A金额大于2000，使用年限大于2年B其他FA02集团是否使用统一的固定资产类别A是 B否FA03固定资产类别是否由集团控制是，控制

16、级次限制 是，无控制级次限制 否FA04基层单位是否可以添加固定资产类别A是 B否FA05目前集团使用的固定资产类别客户提供FA06无形资产的判断标准是？客户提供FA07集团是否使用统一的无形资产类别？A是 B否FA08无形资产类别是否由集团控制是，控制级次限制 是，无控制级次限制 否FA09基层单位是否可以添加无形资产类别A是 B否FA10目前集团使用的无形资产类别客户提供FA11低值易耗品的判断标准是？客户提供FA12集团是否使用统一的低值易耗品类别？A是 B否FA13基层单位是否可以添加低值易耗品类别？A是 B否FA14集团及其下属公司目前的资产卡片数量有多少？客户提供FA15集团及其下

17、属公司目前的无形资产有多少？客户提供FA16目前集团使用的易耗品类别客户提供4.2固定资产使用状态序号内容备选答案选择备注FA17集团是否使用统一的使用状态A是 B否FA18固定资产是否通过使用状态计提折旧-使用中，计提折旧；未使用，不计提折旧A是 B否FA19目前集团使用的固定资产使用状态客户提供4.3固定资产折旧政策序号内容备选答案选择备注FA20集团是否使用统一的折旧政策A是 B否FA21调整变动对当期折旧的影响范围原值变动 累计折旧变动 减值准备变动 累计折旧变动 预计净残值变动 评估调整成本中心/费用科目变动 折旧方法变动预计使用寿命变动 使用状态变动FA22尾差处理规则A最后一起提

18、完折旧 请预览后下载！B最后一期未提折旧不处理FA23计提起止时点A本期新增资产不提折旧，本期清理资产提折旧B本期新增资产提折旧，本期清理资产不提折旧FA24计提判断A根据使用状态决定是否提折旧 B不管使用状态如何一定不提折旧C 不管使用状态如何一定提折旧FA25初始化旧资产按剩余价值在剩余使用寿命内进行折旧摊销A是 B否4.4固定资产经济用途序号内容备选答案选择备注FA26集团是否使用统一的经济用途-办公用；生产用；施工用；其他A是 B否FA27目前集团使用的固定资产使用状态客户提供4.5资产折旧方法/分摊方法序号内容备选答案选择备注FA28集团是否使用统一的折旧方法A是 B否FA29同一类

19、别的固定资产是否使用相同的折旧方法？A是 B否FA30同一类别的资产，使用年限/期间是否相同？A是 B否FA31同一类别的固定资产，预计净残值率是否一致？FA32同一类别的无形资产，摊销年限/期间是否相同？A是 B否FA33集团目前使用的折旧方法是平均年限法（基于净值）平均年限法（基于原值）工作量法 年数总和法 双倍余额递减法自用物业直线法其他 FA34易耗品使用的摊销方法A一次摊销法 B五五摊销法4.6编码规则序号内容备选答案选择备注FA35固定资产编码规则？A公司编码+资产类别编码+流水号B公司编码+流水号C资产类别编码+流水号D其他FA36财务部使用的固定资产编码规则，与总裁办使用的资产

20、编码规则是否相同？A是 B否FA37易耗品编码规则？A易耗品类别+流水号B公司编码+流水号C流水号D其他请预览后下载！4.7业务处理序号内容备选答案选择备注FA38是否曾使用资产管理系统？A是 B否FA39如果已使用资产管理系统，资产由哪个部门负责录入？A资产管理部门B财务部C其他FA40已折旧期间的计算方法是？A开始试用期间B财务入账日期FA41对固定资产进行维修时产生的费用，账务如何处理？A费用资本化，增加资产原值B费用化，直接进入费用C其他FA42同一批次性质相同的卡片，是逐一建立卡片，还是将同一批卡片做成组合卡片？A逐一建立B卡片组合建立FA43固定资产折旧时，折旧费用是否需要分摊到部

21、门？A是 B否FA44如果需要分摊到部门，分摊到使用部门，还是管理部门？A使用部门B管理部门FA45无形资产分摊时，是否需要分摊到部门？A是 B否FA46分摊到部门时，分摊到哪个部门？提供说明FA47固定资产验收入库3个月后，才收到供应商提供的发票，财务如何处理？何时开始计提折旧？客户提供说明FA48固定资产验收入库后，如果没有收到供应商发票，财务如何处理？客户提供说明FA49固定资产清理时凭证提供凭证分录及说明FA50固定资产调拨时，调出公司凭证提供凭证分录及说明FA51固定资产调拨时，调入公司凭证提供凭证分录及说明FA52资产盘盈时凭证提供凭证分录及说明FA53资产盘亏时凭证提供凭证分录及

22、说明FA54无形资产摊销时凭证提供凭证分录及说明FA55无形资产出售时凭证提供凭证分录及说明FA56易耗品购入时凭证提供凭证分录及说明FA57易耗品领用时凭证提供凭证分录及说明FA58易耗品报废时凭证提供凭证分录及说明5出纳资金5.1基础资料序号内容备选答案选择备注CAS01目前与集团有业务往来的银行（全称，如中国银行苏州工业园区支行等）客户提供CAS02集团或下级公司开户时，是否优先在某几个银行开户？A是 B否CAS03如果是，优先在哪几个银行开户？客户提供请预览后下载！CAS04下属公司开户前，是否需要经过集团同意？开户申请流程？客户提供CAS05银行账户的用途A基本存款户B一般存款户C专

23、用存款户D临时存款户CAS06集团及下属公司目前所有的银行账户客户提供5.2出纳业务序号内容备选答案选择备注CAS07集团是否使用统一的登账流程A是 B否CAS08出纳登记现金/银行日记账账的方式A根据收付款单据登账 B根据已编制的凭证登账CAS09如果出纳根据已编制的凭证登记现金/银行日记账，出纳复核凭证在凭证审核A之前 B之后CAS10日清月结A是 B否CAS11目前付款申请单/请款单的格式客户提供CAS12目前付款单的格式客户提供CAS13是否进行银行日记账与银行对账单的对账？A是 B否CAS14银行对账单的格式客户提供CAS15出纳的收、付款单是否有统一编码A是 B否CAS16是否银企

24、直联（ERP与银行对接）A是 B否CAS17如果出纳根据已编制的凭证登记现金/银行日记账，出纳复核凭证在凭证审核A之前 B之后CAS18单、表、账打印样式客户提供5.3资金管理序号内容备选答案选择备注CAS19为了满足资金管理需求，目前集团需要编制的资金表格包含哪些？请提供资金表格格式及说明客户提供CAS20财务部是否有专门的资金管理部门？A是 B否CAS21集团目前资金管理现状A资金集中监控B资金集中管理C其他CAS22集团内部是否设置结算中心？A是 B否CAS23如果集团设置结算中心，下级公司是否需要在结算中心开设内部账户？A是 B否CAS24如果下级公司需要在结算中心开设内部账户，请提供

25、内部账户及开户公司资料客户提供CAS25结算中心的结算类型A对外收款B对外付款C对内收款D对内付款CAS26是否根据结算需要设置相应的会计科目如内部存款、存款利息等客户提供CAS27对外付款时，由下属公司对外付款，还是由集团统一对外付款？A公司付款B集团付款CAS28每月编制资金计划的日期？客户提供CAS29如何监控资金计划的执行情况？客户提供请预览后下载！CAS30是否根据资金计划执行情况对相关部门进行考核？惩罚或奖励措施是？客户提供CAS31是否银企直联（ERP与银行对接）A是 B否6合并报表6.1基本信息序号内容备选答案选择备注CSL01为了满足对外披露和内部管理的需求，需要编制几套合并

26、报表（汇总报表）A 1套 B多套CSL02描述每套合并报表的合并结构，即：合并范围的树状组织结构图，并确定有哪些分支机构参与合并客户提供CSL03合并的形式或者方式（多选）A 按照地区B 按照行业C 汇总全部CSL04二级子集团是否编制合并报表A是 B否CSL05请指出外部财务报表的制作时间，制作要求和报告使用人。并提供具体的报表样式。客户提供CSL06财务部目前为哪些部门提供哪些内部管理报告或信息？请指出内部主要财务报告的制作时间，制作要求和报告使用人，上报报表的币种？并提供具体的报表样式。客户提供CSL07合并报表（汇总报表）编制、上报的流程A 下属公司报送到子集团子集团合并报送集团集团合

27、并B 下属公司报送集团集团合并CSL08母公司是否控制下级公司报表的格式A是 B否CSL09是否允许下属公司或分支机构修改集团模版的格式A是 B否CSL10母公司是否控制下发报表的取数公式A是 B否CSL11分支机构是否可以修改集团模版的取数公式A是 B否CSL12需要合并的财务报表是否需要进行钩稽关系检查A是 B否CSL13需要钩稽关系检查，则提供检查的公式客户提供CSL14下级公司上报报表后，是否可以反结账调整账上数据？A是 B否CSL15往来类报表项目取数时，是否进行重分类？A是 B是CSL16如果进行重分类，重分类的规则客户提供CSL17哪些报表需要与国资委对接？报表的编制时间？报表编

28、制人？客户提供6.2内部往来管理调研序号内容备选答案选择备注CSL18请描述集团与各分子公司之间、分子公司互相之间的财务内部往来关系有哪些？例如：利润、费用分配，资金拆借，关联销售，等等。客户提供CSL19内部外来业务主要涉及哪些科目，账务是如何处理的？客户提供CSL20内部单位间如何实现往来账数据及时入账并且账账相符？对账不符处理方式客户提供请预览后下载！CSL21出于编制合并报表的需要，目前内部往来抵销是如何处理的？客户提供CSL22内部往来的未来需求如何？客户提供6.3权益投资管理调研序号内容备选答案选择备注CSL23描述参与合并的各个公司的股权关系客户提供CSL24母公司长期股权投资核

29、算方法 A成本法 B权益法CSL25出于编制合并报表的需要，目前权益投资抵销是如何处理的？客户提供CSL26当会计期内股权关系发生变动时，权益投资抵销是如何处理的客户提供CSL27权益投资的未来需求如何客户提供6.4内部交易管理调研序号内容备选答案选择备注CSL28集团内部的关联销售有哪些？A内部存货交易B内部固定资产交易C内部无形资产交易D其他交易CSL29出于编制合并报表的需要，目前内部关联交易抵销是如何处理的客户提供CSL30内部单位间如何实现内部关联交易数据及时入账并且账账相符？对账不符处理方式客户提供CSL31对于跨期的内部交易事项是如何抵销的客户提供CSL32内部交易的未来需求如何

30、客户提供6.5报表调整调研序号内容备选答案选择备注CSL33出于税收或财务政策的考虑，财务核算结果与实际情况有出入时，财务部提供的会计报告是否做调整或说明A是 B否CSL34目前的会计报告调整是如何实现的客户提供请预览后下载！7预算管理7.1基本信息序号内容备选答案选择备注BG01为了满足预算管理需求，目前集团需要编制的预算表包含哪些？请提供预算报表格式如收入预算、费用预算等客户提供BG02预算表与表之间是否有勾稽关系或取数逻辑？A是 B否BG03如果有预算关系，请提供表与表之间的勾稽关系或取数逻辑客户提供BG04如何划分预算编制的执行部门，请提供预算执行部门间上下级关系？客户提供BG05预算

31、控制的方式？A当月控制B累计控制C年度控制D总量控制7.2预算编制序号内容备选答案选择备注BG06每年预算编制开始月份/日期？编制预算持续时间？每年什么时候必须结束当年预算的编制？客户提供BG07下级公司是否需要编制预算表？集团如何汇总下级公司预算表？客户提供BG08如果下级公司需要编制预算，预算表模板是否与集团模板相同？A是 B否BG09各部门如何汇总下级预算责任单位的预算表格？A Excel表格B系统汇总C其他7.3预算执行/分析序号内容备选答案选择备注BG10预算执行过程中，执行部门如何知道本部门已发生预算数和预算余额？客户提供BG11预算实际执行过程中，超出预算后如何处理？A 审批不通过B 审批通过，但是通知预算执行部门C其他BG12在预算执行过程中，进入到哪个环节后开始增加预算执行部门的预算发生额？A单据填写环节B单据审批环节C付款环节BG13预算数与实际数对比分析表是否由财务编制？A是 B否BG14预算分析表编制周期？A月度 B季度C其他BG15预算分析表编制部门以什么方式将分析表反馈给预算执行部门？A邮件 B纸质文档C其他BG16是否根据预算执行结果对预算执行部门进行考核？考核内容及惩罚措施？客户提供 （注：可编辑下载，若有不当之处，请指正，谢谢!） 请预览后下载！