高等院校资产管理信息系统操作手册.docx

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1、高等院校资产管理信息系统操作手册资产处编印2019年4月系统登录:9797/zcgl1.卡片管理1.1新建资产卡片1.1.1 打开卡片新建页面步骤：【验收入库】-【验收入库】-【资产卡片新建】1.1.2 选择卡片分类点击左栏菜单的加号，选择最末级分类，或者选择常用分类。1.1.3 填写卡片信息按照实际情况填写信息，点击【保存】或者【批量新增】，批量新增是批量保存，填写记账日期和数量点击【确定】即可，如保存失败需要按照提示补充完必填信息再保存即可。注意事项： 1）资产卡片红色字段为必填项目；2）教育使用方向按照政府会计制度的有关规定，资产入账时， “教育使用方向”要相应分为“教学”“科研”“行政

2、后勤”等六类，我们学校只涉及这四类，经过资产处与财务处沟通确认，主要按照校内部门及项目的支出分类区分，具体详见资产处下发的教育使用方向分类表。（资产管理员入账时，需要依据采购人员提供经费来源的项目名称及代码等信息选择教育使用方向）。3）“备注”字段，应注明“项目名称及代码、负责人”等信息。举例说明：老师的科研课题产生的固定资产，在入账时“教育使用方向”选择“科研”，同时在备注栏里填写“科研项目代码+科研项目名称+负责人”；资产处日常办公经费产生的固定资产，入账时“教育使用方向”选择 “行政”，同时备注栏里填写“（部门预算代码，财务处提供），资产处日常办公经费”；生物工程学院日常办公经费产生

3、的固定资产，入账时“教育使用方向”选择“教学”，同时备注栏里填写“（部门预算代码），生物工程学院日常办公经费”。除此以外还涉及到促进高校内涵等专项经费。具体情况，资产管理员在入账时，请查询资产处下发的教育使用方向分类表。4）采购组织形式 “采购组织形式”字段，依据入固资产的采购方式填写，协议采购对应“政府集中采购”，招标采购对应“分散采购”，部门自采对应“其它”。5）软件调整为无形资产自2019年1月1日起，“软件”调整为“无形资产信息数据计算机软件”。6）学生家具教育部新下发的关于发布教育行业标准高等学校固定资产分类与代码（教高函20192 号）的通知带来的变化通知中规定学生家具折旧年限为5

4、年，学生家具入账时在资产名称中标明“（学生家具）”，例如：课桌（学生家具）。1.2验收入库1.2.1 打开验收入库申请（1）、资产验收列表新建验收单：【验收入库】-【验收入库】-【资产验收申请】-【新建验收单】（2）、通过卡片列表右上角的业务关联生成验收单：【验收入库】-【卡片列表】-【资产卡片查看】-在对应的卡片左边方框打-【关联业务】-【生成验收单】1.2.2 填写验收申请信息填写表头信息-选择卡片在需要验收的卡片前面打-【确定】-【保存】1.2.3 保存、提交验收单2.资产调拨2.1 部门调剂2.2.1 打开部门调剂申请单步骤：【业务办理】-【转移分配】-【部门调剂申请】-【新建调剂单】

5、2.2.2 填写部门调剂申请单填写表头信息选这卡片修改并确认表体的存放地点和教育使用方向【保存】-【提交】2.2 资产调拨（单位调剂）2.2.1 打开单位调剂申请单步骤：【业务办理】-【转移分配】-【单位调拨申请】-【新建】2.2.2 填写单位调剂申请单填写表头信息选这卡片修改并确认表体的存放地点和教育使用方向【保存】-【提交】说明：各单位在做单位调拨申请及部门调剂申请时，资产的“存放地点”及“教育使用方向”默认为原值，随资产变动应随时更新。例如：资产原“教育使用方向”为“教学”，调整为行政办公使用后，“教育使用方向”应变更为“行政”，“存放地点”应变更为新的地点。3.资产处置3.1 校内资产

6、处置申请单3.1.1 打开校内资产处置申请单步骤：【处置管理】-【资产减少】-【校内资产处置申请】-【新建处置单】3.1.2 填写校内资产处置申请单填写表头信息-选择需要报废的卡片（如果先填写表头的处置部门，选择卡片时只能选择卡片的所属部门是处置部门的卡片，建议先选择卡片再填写表头）-【保存】-【提交】3.1.3 保存、提交校内资产处置申请单3.2 资产处置申报3.2.1打开资产处置申报单步骤：【处置管理】-【出售、出让、转让、报废报损】-【资产处置申报】-【事项新建】3.2.2填写资产处置申报单填写申请表表头信息【选择校内资产处置申请单】【下一步】-上传附报材料（如果不需要附报材料可在说明栏

7、填写说明）-【提交】3.2.3提交资产处置申报单按照市教委关于加强市教委所属预算单位资产管理工作的意见等文件的通知（京教财【2017】6号）：“单位占有和使用的房屋建筑物、土地、车辆以及投资（股权）、股份的处置；固定资产盘亏、非正常损失核销、呆账及其他流动资产核销，以及单位价值在50万元（含50万元）以上，批量价值在100万元（含100万元）以上的其它固定资产、无形资产的处置，经市教委审核后，报市财政局批准；单价25万元以上（含25万元）50万以下，批量50万元以上（含50万元）100万元以下的其它固定资产报废、损失由市教委审批。市教委统一向市财政局备案。单价25万元以下，批量50万元以下的其

8、它固定资产报废、损失由单位自行审批，报市教委备案；”。此处的“批量”指的是全校每个月的资产报废量为一批，每月全校资产报废量达到50万元，资产处人员在高校资产管理信息系统中做资产处置申报时，就自动提交到北京市教委审核，学校没有控制权。4.查询中心以按使用部门查询为例：【查询中心】-【专项查询】-【按使用部门查询】-输入查询条件-【确定】关于政策制度改革、资产系统升级给资产管理带来的四大变化一、政府会计制度改革带来的变化：1.资产入账时：1）资产卡片红色字段为必填项目；2）按照政府会计制度的有关规定，资产入账时， “教育使用方向”要相应分为“教学”“科研”“行政”“后勤”等六类，咱们学校只涉及这四

9、类，经过资产处与财务处沟通确认，主要按照校内部门及项目的支出分类区分，具体详见资产处下发的教育使用方向分类表。（资产管理员入账时，需要依据采购人员提供经费来源的项目名称及代码等信息选择教育使用方向）。3）“采购组织形式”字段，依据入固资产的采购方式填写，协议采购对应“政府集中采购”，招标采购对应“分散采购”，部门自采对应“其它”。4）“备注”字段，应注明“项目名称及代码、负责人”等信息。举例说明：老师的科研课题产生的固定资产，在入账时“教育使用方向”选择“科研”，同时在备注栏里填写“科研项目代码+科研项目名称+负责人”；资产处日常办公经费产生的固定资产，入账时“教育使用方向”选择 “行政”，同

10、时备注栏里填写“（部门预算代码，财务处提供），资产处日常办公经费”；生物工程学院日常办公经费产生的固定资产，入账时“教育使用方向”选择“教学”，同时备注栏里填写“（部门预算代码），生物工程学院日常办公经费”。除此以外还涉及到促进高校内涵等专项经费。具体情况，资产管理员在入账时，请查询资产处下发的教育使用方向分类表。2.自2019年1月1日起，“软件”调整为“无形资产信息数据计算机软件”。二、教育部新下发的关于发布教育行业标准高等学校固定资产分类与代码（教高函20192 号）的通知带来的变化通知中规定学生家具折旧年限为5年，学生家具入账时在资产名称中标明“（学生家具）”，例如：课桌（学生家具）。

11、三、外部审计及内部审计提出的整改意见带来的变化。同时也是高校资产管理信息系统升级带来的变化。按照市教委关于加强市教委所属预算单位资产管理工作的意见等文件的通知（京教财【2017】6号）：“单位占有和使用的房屋建筑物、土地、车辆以及投资（股权）、股份的处置；固定资产盘亏、非正常损失核销、呆账及其他流动资产核销，以及单位价值在50万元（含50万元）以上，批量价值在100万元（含100万元）以上的其它固定资产、无形资产的处置，经市教委审核后，报市财政局批准；单价25万元以上（含25万元）50万以下，批量50万元以上（含50万元）100万元以下的其它固定资产报废、损失由市教委审批。市教委统一向市财政局备案。单价25万元以下，批量50万元以下的其它固定资产报废、损失由单位自行审批，报市教委备案；”。此处的“批量”指的是全校每个月的资产报废量为一批，每月全校资产报废量达到50万元，资产处人员在高校资产管理信息系统中做资产处置申报时，就自动提交到北京市教委审核，学校没有控制权。四、资产系统升级的变化各单位在做单位调拨申请及部门调剂申请时，资产的“存放地点”及“教育使用方向”在申请单的相应位置随时更新。例如：资产原 “教育使用方向”为“教学”，改为行政办公使用时，“教育使用方向”应变更为“行政”，“存放地点”应变更为新的地点。