置业有限公司资金调配与管控办法.docx

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1、置业有限公司资金调配与管控办法第一章总则第一条为保证XXXX（中国）置业有限公司（以下简称集团公司）资金的合理调度，做好资金的预测与分析工作，提高资金的使用效率，保证资金的安全,切实规范各公司银行账户设置、印鉴管理、资金调度、资金计划与预测、集团银行信用与融资合同管理等工作,特制定本办法。第二条本办法适用于集团公司及所属各中心、分子公司及关联公司（以下统称各公司）。第二章银行账户管理第三条各公司的银行开户的基本户由总公司统一安排。基本户设置由各公司财务部经理提出方案，经集团公司财务中心资金部经理审核，报集团公司财务中心总经理审批后设立。第四条其他账户的设置和使用由各公司的财务部经理提出方案，经

2、集团公司财务中心资金部经理审批后设立。第五条银行贷款账户的设置由各公司根据与贷款银行的协议设置，同时报集团公司财务中心备案。第六条各公司的财务印鉴与支票须分开管理。印鉴须在集团公司机要秘书处办理备案手续，并严格按照集团公司印鉴管理办法保管使用。第七条各公司的支票由出纳购买、保管，会计登记备案。第三章资金调度第八条各公司支付工程款须按照公司的授权制度和资金计划执行。第九条各公司内部自有银行账号间的资金调度依照下列规定执行：（一）100万元以下的，由财务经理审批，出纳进行资金划转；（二）100万元以上，1000万元以下的，由财务经理审核、主管副总经理或总经理审批，出纳进行资金划转；（三）1000万

3、元以上,5000万元以下的,由财务管理中心资金经理和总会计师审核，财务中心总经理审批；（四）5000万元以上，1亿元以下的，由公司CFO审批；（五）1亿元以上的由CEO审批。（六）内部保证金账户与结算资金账户之间的资金调度，由财务部经理审批后执行。第十条各公司之间的资金调度依照下列规定执行：（一）100笑股权的分子公司5000万元以下的由集团财务中心资金经理拟定资金调度方案，总会计师审核，集团财务中心总经理审批，报集团CFO备案；5000万元以上，1亿元以下的，由财务中心资金经理拟定资金调度方案，总会计师和总经理审核，CFO审批:1亿元以上的，由CEO审批；（二）控股分子公司或控股分子公司相互

4、之间资金调度根据需求由双方股东商定；（三）河南XXXX置业有限公司的分子公司（物业公司、园林与计算机公司、经纪公司）与置业类分子公司之间，根据资金调度需要，100O万元以下的由集团财务中心资金经理拟定资金调度方案，总会计师审核,财务管理中心总经理审批，报CFO备案；1000万元以上f2000万元以下的，由集团财务中心总经理审核，CFO审批；2000万元以上的，由CEO审批。（四）河南XXXX和河南万众之间的资金调度，视同同一公司的资金调度。第十一条资金计划与预测（一）每周六上午，各公司向集团财务中心上报资金周报，次周一上午集团财务中心汇总，经总会计师审核后上报总经理、CFO和COO；（二）每月

5、29日前，各公司填制下月资金使用计划，报本公司总经理审批后，上报给集团财务中心。次月4日前，集团公司财务中心资金部经理、总会计师和总经理审核，经集团COO审批后于次月6日前下发给各分子公司执行；（三）每月29日前，各公司上报后6个月的资金预测，分项目进行销售合同款预测、销售回款预测、工程及费用支付预测、土地款预测和税收预测。地产中心每月29日前上报各分子公司及其他地市的目标土地计划及投资计划。第十二条融资合同与集团银行信用管理（一）各公司进行项目贷款，贷款额度和贷款银行由分子公司财务经理拟定，财务中心资金部经理审核，经财务中心总经理审批后进行项目贷款。贷款合同的主要条款，由各分子公司的财务经理

6、整理并报本公司总经理审批后，上报集团财务中心资金部经理、总经理、CFOs律师审定,待CEO审批后，方可合同签订；（二）各公司财务部经理负责建立银行贷款台账，每月30日前上报给集团财务中心；（三）各公司应严格执行与银行签订的贷款协议，及时偿还银行贷款；（四）各公司在项目贷款时，必须服从集团公司银行信用管理和当地银行信用管理的要求，保持集团及分子公司在银行中的优秀等级；（五）与其他金融机构或企业进行的融资活动，由各公司财务部拟定或审核合同条款并报本公司总经理审批后，上报集团公司财务中心总经理及律师审核，经集团CEO签批后,方可签署正式合同。第十三条集团发展所需的资金需求调度（一）各公司在满足项目贷

7、款合同的要求和月度资金需求外的资金余额，必须全部汇集到集团财务中心账号。各公司资金余额（银行贷款下账后）原则上控制在100O万元以下；（二）在满足资金用度的条件下，各公司的剩余资金可以进行银行货币资金的理财计划，以提高资金的收益。货币资金的理财方案，由各公司财务经理拟定，报本公司总经理审核和集团财务中心备案。第十四条集团内部资金使用利息的考核。集团与各公司间的资金划转按类别结算利息（不实际划转利息）。集团给各公司间购买土地的资金,其利息由各公司在考核时进行核算，作为使用土地资金使用的利息支出，各公司不在财务上进行核算。其利率按照资金供给方的银行贷款利率或平均贷款利率计算，计算的期限从该公司的资金全部划转给集团公司开始计算。期间的利息支出以月度为公司核算，不足一月的不计算，利息作为当期财务费用的支出。各公司对集团公司的资金贡献，按照以各公司的贷款利率收取使用资金公司的利息，作为对该各公司当期的资金收益。第四章附则第十五条本办法自发布之日起执行。第十六条本办法由集团公司财务管理中心负责解释。