房地产公司财务报销制度.docx

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1、房地产公司财务报销制度工总则1.1适用范围：公司全体1.2报销原则：（1）严格遵循公司报销程序执行，控制费用发生额度；（2）报销仅限1万元以下小额支付，1万元（含）以上款项支付通过付款程序执行。1.3责任部门：财务管理部1 .4费用类别说明：（1）报销费用包含差旅费、因公发生的市内交通费、交际应酬费及零星购买发生的小额支付；（2）详细包含类别详见下表（未包含在内类别另行规定）。序号费用类别详细说明适用表单核准人1市内交通费用仅指市内交通费（包括的士、公交等），因公务事项需要外出办理事务且未派遣公车的。市内交通出行记录部门经理2差旅费指因公出差期间发生的费用，包括交通费（飞机、火车、巴士及前往机

2、场车站时发生的交通费），住宿费，餐费及补贴（标准参照出差制度执行）.出差审单分管领导3礼品费因业务需要向关联单位及政府部门赠送礼品的。礼品审批单分管领导4政府及社会服务机构行政性收费工商等部门服务性收费（人事外部招聘参加招聘会费用在此列支）无部门经理5业务招待费因业务需要接待、宴请相关单位部门人员时发生的餐费及其他业务招待审批表分管领导6外出性会议费用因公需要，在公司外部召开会议期间发生的餐费及杂费业务招待审批表分管领导7基础设施维修费办公区域内设施非常规性损坏，临时维修发生的费用（人为故意损坏，有责任人的不在此列）维修审寺比单综合管理部经理8通讯及交通补贴根据公司规定享受的通讯及交通补贴无部

3、门经理9车辆费用公司车辆使用期间发生的费用，包括汽油费、停车费、路桥费、保养费、车辆年检费、保险费等，因交通违规的罚款不在此列，车辆维修列入基础设施维修费车辆使用费审批单综合管理部经理10工作餐费因工作需要外出期间发生的餐费无部门经理11公司活动费公司组织的活动期间发生的相关费用（餐费、场地费及材料费等）活动费用清单分管领导12其他类零星小额报销未包含在上述11项内，因公发生的金额小于1000元的支出无部门经理2 .规定内容2.1 报销时间规定：每月10日及25日为集中报销日。2.2 报销程序及审批额度规定费用类别判定条件第一审批第二审批审核人第三审批统一审批支付部门经理分管领导出纳副总经理总

4、经理出纳市内交通费用500500元差旅费42000元2000元礼品礼券费100O元100O元政府及社会服务机构行政性收费无业务招待费4100O元100O元外出性会议费用1000TU1000元基础设施维修费500500元通讯及交通补贴无车辆费用500500元工作餐费500元公司活动费43000元3000元其他类零星小额报销500元,2000元3.其他31报销凭证：（1）报销时应在报销单后附正规报销凭证，包括正规发票、行政性机构可作为报销的凭据，但不包含手写的收条、欠条等；（2）原始会计报销凭证遗失的，须填写原始会计报销凭证遗失审批表并经审批后作为附件报销。3.2报销表单。（详见附件1）33各类审

5、批表格3.3.1 市内交通出行记录（详见附件2）3.3.2 出差审批单（详见出差制度）3.3.3 礼品礼券审批单（详见附件3）3.3.4 业务招待审批表（详见附件4）3.3.5 维修审批单（详见附件5）3.3.6 车辆使用费审批单（详见车辆管理制度）3.3.7 活动费用清单（详见附件6）3.4报销凭证遗失：凡报销时报销凭证遗失的，须填写原始会计报销凭证遗失审批表，并经部门经理、分管领导、财务总监审批后（金额高于1万的，须经总经理审批）方可作为附件进行报销。3.4.1 原始会计报销凭证遗失审批表（详见附件7）4.制度施行日期4.1报销制度自2009年12月1日起颁布施行。4.2本制度解释权归财务

6、管理部。某某公司报销单编号：【日期：年一月一日内容报销人：市内交通记录表日期出发地目的地事由金额审批月份：月总计金额：Y元。礼品礼券审批表事由部门填单人序号礼品礼券名称金额数量备注12345678合计YTE部门经理意见签名：日期：分管领导意见签名：日期：事由部门填单人序号招待项目金额备注12345678合计TC部门经理意见签名：日期：分管领导意见签名：日期：维修费用审批表事由部门填单人序号维修项目金额备注12345678合计元部门经理意见签名：日期：分管领导意见签名：日期：公司活动费用清单活动日期填单人活动内容参加人数序号费用项目金额备注12345678910合计TC部门经理意见签名：日期：分管领导意见签名：日期：原始会计凭证遗失审批表序号费用项目金额发生日期备注12345678合计人民币：元部门经理意见签名：日期：分管领导意见签名：日期：财务总监意见签名：日期：总经理意见签名：日期：