控股公司区域结算管理制度.docx

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1、控股公司区域结算管理制度目录前言I1范围12术语和定义12.1结算13职责13.1 区域公司成本管理中心13.2 区域公司财务管理中心13.3 城市公司成本管理部13.4 城市公司成本管理部13.5 城市公司合同实施部门24结算管理要求24.1 结算审批24.2 结算通知24.3 结算申请24.4 结算协议34.5 结算会议44.6 简易结算44.7 尾款支付54.8 质量保证金支付54.9 存档资料54.10 算时间55附录5刖百本制度明确了结算管理的权责划分，规范了结算操作程序，建立了结算审批路径,为结算管理开展提供了制度依据。本制度自发布之日起实施，根据广深区域业务发展情况适时调整。本制

2、度由区域公司成本管理中心起草并归口管理“结算管理制度1范围本制度对建造成本结算工作的权责划分、操作流程、审批权限进行了明确和规范，是开展结算工作的制度依据。本制度适用于广深区域公司及各城市公司建造成本结算的编制、审核工作。2术语和定义2.1结算指工程完工后，根据竣工图纸、会议纪要、变更签证、工程合同等所有与工程造价相关的资料编制的最终工程造价文件。3职责3.1 区域公司成本管理中心3.1.1 负责本规范的制定、推行、解释、修改，负责监督本制度的执行情况。3.1.2 负责对所有结算进行复核。3.2 区域公司财务管理中心321负责对已付款、税种税率进行复核。3.3 城市公司成本管理部3.3.1 负

3、责结算编制工作，对所有结算组织审批并配合区域公司成本管理中心、集团成本管理中心不定期检查。3.3.2 对涉及工程结算的所有资料进行整理、归档。3.4 城市公司财务管理部3.4.1 负责对已付款、税种税率进行审核。3.5 城市公司合同实施部门3.5.1 负责汇总并确认合同结算资料，确保结算资料的真实准确。4结算管理要求4.1 结算审批4.1.1 结算均需审批至区域公司总裁。4.1.2 建造类合同、土地及大配套费中的工程合同均需办理结算。4.2 结算通知421合同履行完毕，由城市公司合同实施部门牵头组织验收合格后，具备有效的、签字齐全的验收合格单方可进行结算（详见附录7）。422城市公司合同实施部

4、门向承包单位发放结算通知书，结算通知书中应有对承包单位须上报的结算资料的要求（详见附录3）。4.3 结算申请431待结算资料齐全后，合同实施部门填报结算申请单（详见附录4）,签字确认后连同结算资料提交城市公司成本管理部。4.3.1 结算申请单的填写应包括如下内容：a）合同工期的完成情况；b）工程质量情况判断；c）现场签证单、技术核定单和设计变更台帐的比较核对；d）设备、材料数量统计；e）工程款支付对账单（详见附录8）；f）业主索赔资料的整理统计,业主索赔资料包括但不限于减帐指示、信函、备忘录、声明等；索赔类别包括减帐、漏做工程、质量不合格工程、拖期、扰民、闹事、员工停工、不配合工作、不协调、偷

5、工减料、代替品；h）竣工图纸的审核确认。以上内容合同主办部门要如实认真填写，如发现填写不真实，不全面，给公司造成损失的，公司将追究相关责任人及主管的责任。4.3.2 城市公司成本管理部负责对结算申请单中的各项内容进行核对，对其付款情况、合同执行情况、资料是否齐全、是否真实有效等方面进行复核。4.4 结算协议4.4.1 城市公司成本管理部负责结算的工程师收到完整的结算资料后，对结算造价进行审核,审核完成后编制结算报告（详见附录1）,发起审批，审批附件应包含以下内容：a）结算报告b）结算造价明细表c）结算申请单d）甲方确认的竣工验收单或供货验收单e）水电费结算清单f）甲供材甲控材清单（如有）g）主

6、要材料价差证明资料和计算明细（如有）h）人工调差证明资料和计算明细（如有）i）结算扣款明细表（罚单、客户赔付、垫款或借款、第三方维修等扣款清单）（如有）j）相关会议纪要（如有）k）其它相关资料I）对于合同结算额超该合同对应预结成本预结额的，应说明超预结成本的原因及在本期内的消化措施。4.4.2 审批通过后，由城市公司成本管理部与施工单位签订工程（供销）结算单（详见附录5）；4.4.3 简易结算城市公司成本管理部审核后可直接发起OA审批；非简易结算必须先进行纸质审批后再进行OA审批。对于争议金额较大、城市公司成本管理部负责人或区域公司成本管理中心负责人认为有必要汇报的结算，应通过会议形式向区域公

7、司总裁汇报。参加人员应包括：城市公司成本管理部负责人、城市公司工程管理部负责人、区域公司成本管理中心负责人、运营管理中心负责人及相关经办人员。会议应讨论确定的主要内容如下：451听取结算的初步结果汇报，确定结算原则。确定合同定价时使用的图纸及定价依据和原则，确定结算应使用的图纸，明确合同中的结算原则，对于合同中由于签订合同时条件不允许而约定不细的内容、材料市场价格大幅上涨、政策性调整等方面如何结算，通过会议确定结算原则。对双方存在争议的部分，确定争议解决办法及与施工单位的主要谈判人员。一般情况下主要谈判人员由城市公司成本管理部负责人担任，针对重大争议，需由城市公司总经理、城市公司合同实施部门的

8、负责人、城市公司成本管理部负责人、区域公司成本管理中心结算组负责人、区域公司成本管理中心负责人及相关经办人员一同与施工单位进行谈判，确定最终的结算结果。452结算资料中存在哪些不符合要求的内容，如何要求施工单位补充，或要求城市公司合同实施部门出具补充说明。4.5.3会议由区域公司成本管理中心形成会议纪要。4.6简易结算461对于前期类、缴费类总价包干合同，且结算额=合同额二已付款额（指合同总价包干且无变更签证及第三方扣款的）的两方合同结算，可进行简易结算。462简易结算城市公司成本管理部审核后可直接发起EAS审批，审批通过后，发包人单方面在工程（供销）结算单盖章，承包人可不盖章。463简易结算

9、要有附录结算报告、附录2结算造价明细表、附录3结算申请单、附录5工程（供销）结算单、附录6结算扣款明细表、附录7结算验收记录表、附录8工程款支付对账单，签字要求详附录。4.6 尾款支付4.6.1 城市公司合同实施部门依据签字盖章完毕后的工程（供销）结算单，并按照合同及结算规定进行尾款的申请、支付。未经完成结算尾款审批流程的，合同实施部门不得对施工单位支付结算尾款。462对甲供材料（三方协议）的结算付款要求有三方签字盖章认可的工程（供销）结算单方可支付结算工程款。4.7 质量保证金支付4.7.1 质量保证金需在保修期满且结算完成后支付，支付金额应扣除其未履行维修责任而委托第三方进行维修的金额、因

10、其质量问题赔付给业主的金额等。审批表详见附录IOo4.8 存档资料481最终全部结算资料及计算书，由城市公司成本管理部留存，区域公司成本管理中心存档结算审批单、工程（供销）结算单、结算报告复印件。4.8.2结算资料需具有100%的可复查性。4.9 结算时间4.9.1 在项目入住一年半内完成所有合同的结算工作（以分期内最后一批业主入住时间为准）。5附录附录1结算报告附录2结算造价明细表附录3结算通知书附录4结算申请单附录5.1两方合同工程（供销）结算单附录5.2三方合同工程（供销）结算单附录6结算扣款明细表附录7结算验收记录表附录8工程款支付对账单附录9结算审批单附录10保修金结算审批表附录2结

11、算报告珂结算报告结算造价明细表结算造价明细表结算通知书贵单位与我司签订的合同编号为的工程,开工日期为，合同竣工时间为，实际竣工时间为，目前我司验收基本办理完成，可予以办理结算。请贵公司在收到上述通知后注意以下事项：Is结算办理完成前，我司将按合同不再支付工程款项；2、请在接到此结算通知书后10天内(建安工程20天内)向我司申报结算资料，结算资料要齐全，以A4型纸打印、装订成册；3、结算申报要客观，否则将影响贵公司的评级及以后的工程投标；4、结算资料必须是原件(合同除外)；5、报送的结算资料至少应包含以下内容(“”项为必要资料)：(1)招投标文件有关资料；(2)施工组织设计(合同范围不涉及该项内

12、容可不提供)；(3)工程施工总、分包合同、补充合同或施工协议书；(4)工程竣工全套图纸(土建、安装等)；(5)甲方确认的设计变更图纸、设计变更签证单、技术核定单、图纸会审交底纪要、施工过程中双方签证资料；(6)工程预(结)算书(加盖编制单位公章、预算员签章)；(7)甲方确认的竣工验收单、供货签收单等；(8)地质勘探报告(合同范围不涉及该项内容可不提供)；(9)甲供料、甲控材清单(合同范围不涉及该项内容可不提供)；(10)主要材料分析表(合同范围不涉及该项内容可不提供)；(11)主要材料差价证明材料(合同范围不涉及该项内容可不提供)；(12)工程款支付对账单(13)其他。签发人：主办部门负责人：

13、年月日年月签收单位：签收人：结算申请单项目名称合同编号工程名称合同价值承包单位报审金额合同工期完成情况：合同质量完成情况：合同执行过程中是否符合要求.有无奖罚情况：交接工作的完成情况：工程验收情况：已验收合格.并附验收报告口未验收变更、签证执行单编号索赔资料甲供材料明细扣除费用水费电费排污费临时设施费罚款甲方代缴手续费其他付款情况监理公司意见经办人：日期：合同主管部门部门经理：日期：工程（供销）结算单项目：编号：工程名称合同名称/编号合同价款最终结算金额小写：大写：元整税种税率如：增值税专用发票，税率11眼；（此处用分号，不允许用句号）已付款小写：大写：元整发包方应扣尾款合计其中：保修金保修金

14、到期时间其中：其他暂扣款暂扣款支付条件发包方（需方）公司：（盖章）承包方（供方）公司:（盖章）备注各方确认：本结算单所载结算金额为本工程最终结算金额。自本结算单签发之日起，各方均不再以任何理由对本工程之结算金额提出调整（包括追加或减少）。发包方（需方）应扣保修金作为本工程的质量保证金。承包方（供方）如不承担售后维修或维修不及时，发包方（需方）有权用该保修金支付发包方（需方）自行维修或委托第三人维修所产生的费用和因工程质量、延期等引起的业主赔付费用以及其他费用，但如属于承包方（供方）自行维修的，则该维修费用由承包方（供方）自行承担，承包方（供方）不向发包方（需方）主张该费用。在支付上述费用后，如

15、该质量保证金不足以支付上述发生的相关费用，发包方（需方）有权从最终结算款中继续扣除相应款项直至补足为止。本结算单各方各持一份，自各方加盖公章之日起生效，具有同等法律效力。附录5.2三方合同结算单工程（供错）结算单项目：编号：工程名称合同名称/编号合同价款最终结算金额小写：大写：元整税种税率如：增值税专用发票，税率11%.（此处用分号，不允许用句号）已付款小写：大写：元整发包方应扣尾款合计其中：保修金保修金到期时间其中：其他暂扣款暂扣款支付条件发包方（需方）发包方（需方）公司:（盖章）承包方（供方）公司：（盖章）承包方（供方）公司：（盖章）备注各方确认：本结算单所载结算金额为本工程最终结算金额C

16、自本结算单签发之日起，各方均不再以任何理由对本工程之结算金额提出调整（包括追加或减少）。发包方（需方）应扣保修金作为本工程的质量保证金。承包方（供方）如不承担售后维修或维修不及时，发包方（需方）有权用该保修金支付发包方（需方）自行维修或委托第三人维修所产生的费用和因工程质量、延期等引起的业主赔付费用以及其他费用，但如属于承包方（供方）自行维修的，则该维修费用由承包方（供方）自行承担，承包方（供方）不向发包方（需方）主张该费用。在支付上述费用后，如该质量保证金不足以支付上述发生的相关费用，发包方（需方）有权从最终结算款中继续扣除相应款项直至补足为止。本结算单各方各持一份，自各方加盖公章之日起生效，具有同等法律效力。附录6结算扣款明细表一、合同编号：结算单位：二、垫付款的扣回情况（含客户赔付、垫付款或借款）：（单位：元）为该结算单位代垫款项本结算扣除情况序号变更签证审批编号或业主赔付审批表编号发生内容发生金额备注金额情况说明1234无垫付情况5678合计注：凡发生金额属工程类借款与垫款项的，应在财务管理部做冲账处理三、其它罚、扣款发生扣罚款情况本结算扣除情况序号发生内容发生金额备注金额情况说明1第三方维修费后附目录或单据2现场罚款无扣款合计一、本结算扣款总额（二+三）:元