审计局廉政风险点及防控措施一览表.doc

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1、县审计局廉政风险点及防控措施一览表工作阶段或重要事项风险岗位风险源点防控措施审计计划方案制定阶段局领导利用职务便利，通过审计计划安排谋取私利推进公务公开，建立局重要审计业务集体讨论制度人为干预工作方案、审计实施方案内容而谋取私利严格执行方案调整程序和复核制度局各股室在编制和审核审计工作方案、审计实施方案时未如实确定审计内容和重点执行重要审计业务集体讨论制度、建立审计实施内容与审计实施方案匹配审定制度审计组为照顾利益关系，未如实确定审计内容与重点，甚至故意误导审计重点内容执行审计实施方案与局工作方案的匹配审定制度；实行审计实施方案集体讨论制度：实行重大事项汇报制度为照顾利益关系，未如实确定重点延

2、伸单位实行审计实施方案集体讨论制度；实行重大事项汇报制度为照顾利益关系，隐瞒审前调查中发现的审计线索加强组内信息沟通；实行重大事项报告制度：建立审计组内会议记录制度为照顾利益关系或谋取私利，人为调整或未严格执行审计实施方案严格执行方案调整制度：严格现场复核制度审计实施阶段局领导利用职务便利收受被审计单位纪念品、礼品、消费券和有价证券等开展领导干部民主测评，完善述职述廉报告制度；执行礼品上交和登记制度利用职务便利，通过被审计单位为小团体、个人或他人谋取好处完善开展领导干部民主测评，述职述廉报告制度；按规定要求向组织报告重大事项利用职务便利，向被审计单位或有关人员泄露审计信息、案件举报、案件移送处

3、理过程中有关信息，或授意、指使下属人员掩盖重大问题严格执行审计业务会议制度、局务公开制度局各股室对审计组报送的问题自行进行处理，不予核实上报或延伸审计严格执行审计业务会议制度、局务公开制度、重大问题汇报制度、建立签收登记制度。为谋取利益，向被审计单位或有关人员泄露审计信息审核、案件举报、案件移送处理过程中的有关信息，或为被审单位解脱责任出谋划策严格执行局内信息、报告审核的规定，采取多人交叉审核、科室内集体研究，重大问题召开局业务会审定复核审计信息、审计报告时，有意隐瞒、掩盖重大问题，从而获取利益严格执行审计业务会议制度、局务公开制度，采取多人交叉审核，科室内集体研究，重大问题汇报局领导审计实施

4、阶段审计组发现问题不查证、不深查，查出问题不汇报、查多报少和查重报轻或以消极不作为手段影响审计工作开展落实“现场审计小组不少于2人”的规定；加强组内信息沟通协调，审计组要定期召开会议并做好记录；执行重大事项报告制度；审计人员对审计查证事项和查证结果及时向审计组长汇报；执行举报材料登记制度，执行重大事项督办汇报制度为照顾利益关系，隐瞒重要审计问题及线索（含举报内容），以此为筹码与被审计单位进行利益交换落实“现场审计小组不少于 2 人”的规定；加强组内信息沟通协调，审计组要定期召开会议并做好记录；执行重大事项报告制度：审计人员对审计查证事项和查证结果及时向审计组长汇报；执行举报材料登记制度执行重大

5、事项督办汇报制度违规向被审计单位泄露重要信息严格加强审计现场管理，严肃审计工作纪律向被审计单位通风报信并授意被审计单位补充虚假证据解脱责任严格复核程序、原始资料复核和完善审计档案编制和管理制度利用审计中所掌握的国家秘密、商业机密、内幕消息等敏感信息为自己或他人谋取不当利益落实审计署党风廉政建设领导小组关于进一步加强审计组廉政教育的意见；实行廉政承诺触宝利用工作之便使用银行账户查询通知书、介绍信等审计授权文书为个人或他人谋利严格审计介绍信和审计工作查询通知书等登记、审批程序；项目结束后进行核销清退违反“八不准”审计纪律进点会宣布廉政纪律、公布监督电话；严格按照纪律执行，廉政监督员实施好内部监督；

6、实行审计经费公告制度，接受被审计单位对结果进行监督审计报告阶段局领导审计报告复核过程中，将有关信息向被审计单位通风报信，或授意、指使下属人员掩盖重大问题并谋取利益严格执行审计业务会议制度、局务公开制度局各股室审计报告复核、综合审计报告汇总阶段，对审计发现的重大问题自行决定不在报告反映严格执行局务会议制度、重大问题报告制度审计组为照顾利益关系，瞒报不报重要问题或人为调整审计事实描述、淡化处理加强组内信息沟通协调，审计组要定期会议并做好记录；执行重大事项报告制度；严格执行审计报告复核制度为照顾利益关系或达到个人目的，对审计事项的定性畸轻畸重对审计报告和重要审计信息实行集体讨论制度，执行重大事项报告

7、制度；严格执行审计报告复核制度压制其他审计人员合理意见对审计报告和重要审计信息实行集体讨论制度，执行重大事项报告制度和分管领导听取汇报制度审计结果公布与整改检查局领导为照顾利益关系或达到个人目的，不如实公告审计事项实行集体讨论制度，执行重大事项报告制度；严格执行审计公告复核制度利用审计中掌握的国家秘密、商业机密、内幕消息等敏感信息为自己或他人谋取不正当利益落实审计署党风廉政建设领导小组关于进一步加强审计组廉政教育的意见 ，强化保密意识，严格执行保密制度局各科室在公布审计结果、新闻稿件审核把关过程中，因获得有关人员好处，故意泄漏知悉的国家秘密、工作秘密和商业秘密，或者违规披露有关保密信息严格新闻

8、稿件审核、公布审计结果批准程序为谋取私利，在起草涉及审计整改信息时存在不如实反映等行为加强信息沟通交流，执行审计业务会议制度，重大事项报告制度审计组在起草涉及违法违规问题的审计信息时，隐瞒关键情节、明确的违法违规事实和证据加强审计组内信息沟通交流，执行审计业务会议制度，重大事项报告制度发现重点廉政风险不报告或报告不及时明确廉政监督员职能及权利；项目结束要求廉政监督员按有关规定递交廉政报告及被审计单位的反馈意见为谋取私利，对被审计单位整改结果的检查走过场、不如实反映问题等加强审计组内信息沟通交流，执行审计业务会议制度，重大事项报告制度考核与监督法制审理股、人事股不公正考核各科室审计业务而谋取利益严格执行考核规定，推进局务公开，坚持重要审计事项集体讨论制度监督检查审计组执行审计纪律的措施不到位、审计回访走过场，结果不通报，而谋取私利坚持廉政跟踪检查和审计回访制度，做好每一个监督环节工作，不定期通报，督促整改，跟踪检查3