信用社银行案件专项治理和防范操作风险实施方案.doc

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1、信用社（银行）案件专项治理和防范操作风险实施方案为切实加强管理，从严治社，防范和控制操作风险，根据省银监局关于印发银监会加强操作风险防范和开展案件专项治理工作的通知(银监发今年67号)、省联社关于开展案件专项治理和防范操作风险工作的通知(信联监今年3号)文件精神要求，市联社决定在全市农村信用社开展案件专项治理和防范操作风险工作（以下简称专项治理工作），现将有关事项通知如下：一、工作目标加强制度建设，完善内部控制，消除风险隐患，遏止案件发生，促进我市农村信用社改革和发展稳健进行。二、工作内容（一）开展规章制度专项清理，联社各职能科室，对现有的规章制度和操作流程进行一次全面清理和评价。现有规章制度

2、和操作流程不适应当前业务发展和管理需要的，要及时修订和完善；对业务工作已开展，但尚未制订规章制度和操作流程的，要抓紧制订和健全。要通过清理充实完善，建立起能够覆盖所有部门、岗位和操作环节的规章制度，并以次为契机，建立起杜绝管理“断层”和风险控制“盲区”的长效机制。（二）严肃查处已发案件，联社职能部门要组织力量认真查处违法、违规、违纪案件，并切实做好纠错补漏和责任追究工作。对明年4月30日前已发生但尚未结案的违法违规违纪案件，无特殊情况的，必须在明年9月底前予以结案。（三）开展防范操作风险的专项检查活动。1、以联社为单位组织防范操作风险大检查，各信用社（部）要组织开展自查活动。自查的主要内容是:

3、主要业务规章制度的落实和执行情况,重点环节控制制度的落实情况，包括机构组织控制、授权授信、信贷资产管理、资金管理(联行资金管理等)、会计结算管理、计算机系统管理、内部审计等。各项规章制度是否得到有效的贯彻，差错和事故是否能够得到及时有效纠正；岗位责任制是否明确有效并真正执行。2、各信用社要对引发案件的主要问题进行重点检查,如:客户统一授信制度是否得到认真执行,重点检查集团性企业、家族式企业、中小型私营企业的授信管理、抵押担保管理情况,检查是否存在关联企业多头向信用社贷款，违规贴现等违法违规问题;排查假消费贷款和一人多头贷款等问题；信用社与企业、信用社与联社、信用社与开户银行适时对账的制度是否有

4、效贯彻; 会计业务是否做到相互分离、相互制约,尤其是未达账和账款差错的查核工作,是否建立独立审核岗和责任复核制,是否做到不逆返原岗处理；是否有“一手清”的现象“印、证、押”管理是否合规;有价单证、重要空白凭证是否实行保管与使用相分离,账实是否相符；会计交接是否符合规定;会计档案管理是否符合规范;会计核算是否做到账账、账据、账款、账实、账表及内外账“六相符”;会计人员是否有向有关部门和负责人直接报告违规行为和问题的渠道和途径,违规行为和问题是否得到及时制止和纠正;联行资金、联社系统内往来资金，调出社与调入社之间是否平衡一致,未达账项是否隐瞒有各种挂账资金或案件;是否对会计财务、出纳、联行业务进行

5、事前审查、事中复核和事后监督;监督部门的检查效率和效果如何;检查发现的问题是否及时进行整改;对检查属实的有关责任人员是否实行调离工作岗位制度。 3、对有关岗位和人员进行重点检查。要检查信用社高管人员的履职情况, 领导责任制落实情况；对信贷、会计、出纳等关键岗位和人员要按照上述检查内容进行重点检查，守库押运等岗位员工的行为动态、;要对重点岗位和敏感环节人员的股票买卖行为内部报告制度的建立情况进行督查;对参与“黄、赌、毒”活动的员工,以及有经商办企业、从事股票买卖活动、不正常交友等问题和现象的员工要予以重点排查, 对于检查中发现的问题,要认真纠正,严肃处理有关责任人员。 具体检查时间和内容为：1、

6、检查各项业务规章制度的落实和执行情况，主要是重点环节控制制度的落实情况；2、检查今年12月20日至明年1月3日止办理的所有会计核算和资金清算及结算业务。如有需要，可以向前追溯或向后延伸；3、检查今年12月1日至明年4月30日止的所有单位结算账户开销户管理、内外帐、金融机构往来账的对账情况；4、检查明年4月1日至明年4月30日止每日的印、押（机）、证分离管理、库房及重要空白凭证管理情况；5、检查今年6月1日至明年4月30日止所有发生过的银行承兑汇票（包括代理银行承兑汇票）的承兑和贴现以及银行承兑汇票的垫款；6、检查至检查时点日单笔金额100万元及以上的单位（个人）大额贷款；今年12月30日至明年

7、4月30日新发放的超比例贷款和关联企业贷款（包括对原超比例贷款和关联企业的新增贷款）；7、排查至检查时点的所有在岗高管人员和信贷、会计（含储蓄）、出纳、资金运营、重点排查有参与“黄、赌、毒”、经商办企业、从事股票买卖活动、不正常交友问题或者现象的员工。三、 专项治理工作的对象。市联社本级及办理对公对私业务的营业机构，（包括清算中心，下同）。 四、专项治理工作的方法和实施方案 联社成立专项治理工作领导小组，由理事长任组长，主任、副主任、监事长任副组长，成员由 *组成。下设专项治理工作办公室（设在审计部），监事长兼办公室主任，各部室负责人组成，负责专项治理的日常工作。同时，市联社设立专项治理工作举

8、报电话，电话号码为：*。各信用社（部）要建立专项治理工作小组，负责本社（部）的专项治理工作，工作小组名单于明年6月15日前上报联社人事监察部。本次专项治理工作分三个阶段实施 : （一）动员阶段时间明年5月20日至明年6月10 日。做好思想发动和组织动员,制定工作方案,制定专项治理工作的时间表,成立专项治理工作领导小组、专项治理工作办公室、明确各部门的工作职责。使广大干部职工充分了解本次检查的重要意义。1、组织召开全市信用社主任副主任，联社机关中层以上干部会议。进一步做好思想发动和组织动员，开展一次警示教育活动，组织员工观看警示电教片，使全体员工从思想上高度重视本次专项治理工作；2、开展职业道德

9、教育，防范操作风险。聘请专业讲师，结合金融行业特点，运用典型案例来分析、教导全体员工提高职业道德修养和案件防范能力；3、签订责任书和承诺书。联社与信用社主任，信用社主任与网点负责人签订案件防范责任书；要求全体员工向联社作出8小时内外的行为规范承诺书。(二) 检查阶段1、自查阶段。时间明年6月10日至明年7月10日，自查面100%。各信用社（部）要按照本方案规定的要求开展专项治理工作的自查工作；成立专项治理领导小组，开好员工动员会议；专项治理自查工作要认真全面，规章制度清理要细致。要边查边纠，遇有重大问题应随时向联社专项治理工作领导小组报告。自查工作结束后要形成书面的自查报告，自查报告中要有整改

10、措施，整改工作一定要在规定的时间整改到位，自查报告在明年7月10日前随同自查表上交联社审计部2、检查阶段。时间明年7月11日至明年8月31日。市联社抽调政治素质好、业务熟悉的同志组成检查组，对全市信用社（部）开展专项治理检查工作，检查面100%。在专项治理检查工作中，凡涉及到现场检查的事项，都必须落实检查责任制，检查人员对检查的内容负责。检查人员要忠于职守，不徇私情。要做好检查工作底稿，以备查。检查组要依靠和发动一线员工，鼓励检举违法违规问题。发现问题要进行延伸检查、跟踪检查，决不放过。遇有重大问题应随时向联社专项治理工作领导小组报告。检查工作结束后，要形成书面的检查报告，向联社专项治理工作领

11、导小组汇报，经联社专项治理工作领导小组审核后在明年9月底前上报省联社*办事处。（三）、整改阶段各信用社（部）对本次专项治理工作中发现违法违规违纪行为要落实整改方案，积极进行整改。要建立整改责任制。做到检查处理到位，责任追究到位，问题整改到位。对不适应在现有岗位工作的人员，要及时予以调整；有违规违纪行为的人员，要移送有关部门进行处理；有涉嫌违法犯罪行为的人员，要移送司法机关追究刑事责任。要边查边整改，对一时难以整改完毕的问题，要限定整改的最后期限。对需要整改的问题，要在规定的时间内将整改结果形成书面报告报联社备案。市联社对整改情况进行跟踪，对不认真组织整改或拒不整改的，将追究相关责任人和有关领导的责任。