工程机械融资租赁实务及案例分析.pptx

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1、 租赁装备世界租赁装备世界,使用创造价值使用创造价值 工程机械融资租赁实务与案例分析工程机械融资租赁实务与案例分析 LEASINGE 目录目录 一、工程机械产品分类和相关企业一、工程机械产品分类和相关企业 二、工程机械融资租赁业务流程二、工程机械融资租赁业务流程 三、工程机械融资租赁业务具体操作三、工程机械融资租赁业务具体操作 四、工程机械融资租赁常见风险四、工程机械融资租赁常见风险 五、案例分析五、案例分析 LEASINGE 一、工程机械产品分类和相关企业一、工程机械产品分类和相关企业 1.1.工程机械产品分类、折旧工程机械产品分类、折旧 2.2.工程机械国内外主要企业工程机械国内外主要企业

2、 3.3.工程机械客户状况和需求趋势工程机械客户状况和需求趋势LEASINGE1.1.工程机械产品分类、折旧工程机械产品分类、折旧 LEASINGE主要类别主要类别主要产品主要产品主要品牌主要品牌混凝土机械混凝土搅拌机、混凝土搅拌站、混凝土搅拌楼、配料机、混凝土搅拌输送车、拖式混凝土泵、臂架式混凝土泵车、混凝土振动器、散装水泥运输车、混凝土制品机械、混凝土布料杆工程起重机械汽车起重机、塔式起重机、履带式起重机、卷扬机、施工升降机、随车起重机湖南浦沅铲土运输机械液压履带推土机、液压履带装载机、自行式轮胎铲运机、拖式铲运机、自行式平地机挖掘机械履带式单斗液压挖掘机、轮胎式单斗液压挖掘机、挖掘装载机

3、多斗挖沟机、电动斗轮挖掘机湖南山河智能机动工业车辆叉车、搬运车压实机械静碾压路机、振动压路机、轮胎压路机、冲击式压路机、夯实机路面机械稳定土拌和机、稳定土拌和设备、沥青混凝土搅拌设备、沥青混凝土摊铺机、沥青乳化设备、沥青路面再生设备、混凝土摊铺机、混凝土路面切缝机、混凝土路面抹光机、路面养护车、路面铣刨机安徽星马、辽宁海诺/搅拌车；中联重科、戴纳派克（德玛格）/摊铺机桩工机械柴油打桩机、液压打桩机、震动桩锤、静力压桩机、螺旋式钻孔机、潜水钻孔机、地下连续墙成槽机、旋挖钻机、软地基加固机械LEASINGE序号序号设备类别设备类别折旧年限折旧年限/年年序号序号设备类别设备类别折旧年限折旧年限/年

4、年1塔式起重机10-1414载重汽车82施工升降机1215自卸汽车83卷扬机1016机动翻斗车64混凝土搅拌机1017传送带运输机125混凝土搅拌站1018挖掘机126散装水泥车919履带式推土机117混凝土搅拌运输车820平地机118混凝土输送泵车821压路机119混凝土输送泵922沥青混凝土摊铺机1010灰浆输送泵923柴油打桩机1211履带式起重机1024震动打桩机912轮胎式起重机1225静力压桩机1113汽车式起重机11 2.(1)2.(1)国内工程机械企业国内工程机械企业 LEASINGE厂商名称厂商名称主要产品主要产品上上 市市（有（有/无）无）厂商租赁公厂商租赁公司（有司（有/

5、无）无）徐工集团（徐州）压实机械、起重机械、路面机械、混凝土机械、铲运机械/工程起重机械、筑路机械、路面及养护机械、压实机械、铲土运输机械、挖掘机械、高空消防设备、特种专用车辆、专用底盘、载重汽车等主机和工程机械基础零部件产品。有（000425）有三一重工（长沙）建筑机械、筑路机械、起重机械等26大类200多个品种，主导产品有混凝土输送泵、混凝土输送泵车、混凝土搅拌站、沥青搅拌站、压路机、摊铺机、平地机、履带起重机、汽车起重机、港口机械等。有（600031）有柳工机械（广西柳州）轮式装载机、履带式液压挖掘机、路面机械（压路机、平地机、摊铺机、铣刨机等）、小型工程机械（滑移装载机、挖掘装载机等）

6、叉车、起重机、推土机、混凝土机械等。有（000528）有中联重科（长沙）混凝土机械、工程起重机械、城市环卫机械、建筑起重机械、路面施工养护机械、基础施工机械、土方机械、专用车辆、液压元器件、工程机械薄板覆盖件、消防设备、专用车桥等有（000157）有山推股份（山东）中国生产、销售铲土运输机械、道路机械、建筑机械、工业车辆等工程机械系列产品及零部件有（000680）有(2)(2)国外工程机械厂商国外工程机械厂商 世界工程机械的发展趋势引人注目，目前卡特彼勒、小松、特雷克斯、约翰笛尔、沃尔沃、利渤海尔、日里建机、凯斯纽荷兰（CNH）、英格索兰、山特维克矿山和久保田等大型跨国制造公司已控制了全球工

7、程机械80%的份额。其中全球市场份额超过10%的卡特彼勒（23.19%），销售额达到204亿美圆。LEASINGELEASINGE厂商名称厂商名称主要产品主要产品卡特彼勒（卡特彼勒（CATCAT）世界上最大的工程机械和矿山设备生产厂家、燃气发动机和工业用燃气轮机。日立（日立（HITACHIHITACHI）建筑机械、运输机械及其他机械设备的制造、销售和服务。小小 松松（KOMATSUKOMATSU）矿业设备：大型推土机、大型自卸车、大型挖掘机、大型平地机、大型轮式装载机 一般建设：推土机、自卸车、挖掘机、平地机、轮式装载机 特殊用途：微型挖掘机、小型装载机、挖掘装载机、滑移式装载机 其他设备：起

8、重机、移动式破碎机、压实设备。住友（住友（SUMITOMOSUMITOMO）液压挖掘机、沥青摊铺机、废品再利用机械等。3.3.工程机械客户状况和需求趋势工程机械客户状况和需求趋势承租人大都为自然人和中小企业，银行门槛高工程机械企业采用厂商销售模式的局限性当前的信贷紧缩成为制约工程机械发展主因融资租赁已成为异于银行的一大融资渠道LEASINGE 二、工程机械融资租赁业务流程二、工程机械融资租赁业务流程 业务流程业务流程融资租赁业务申请融资租赁业务受理承租人信用调查承租人信用评审合同签定供应商发货确定租赁物起租日期融资租赁业务监督租赁物回收合同期满租赁物处理租赁物再制造再流通LEASINGE 三、

9、工程机械融资租赁业务具体操作三、工程机械融资租赁业务具体操作 1.业务来源和谈判2.融资租赁方案设计3.承租人信用调查4.融资租赁业务评审5.融资租赁合同LEASINGE 1 1业务来源和谈判业务来源和谈判（1）资料准备 融资租赁合同、产品买卖合同、保险资料、租金支付表和其他有关资料（2）知识准备（3)谈判辅助LEASINGE 2 2融资租赁方案设计融资租赁方案设计 出租人在保证自己风险承受能力的范围内，为承租人设计出合适的租金偿还方案，从源头上降低承租人逾期的可能性。承租人实际平均收入和实际平均支出承租人实际平均收入和实际平均支出区域经济发展水平和区域文化区域的行业发展水平估算承租人净收入估

10、算承租人平均净支出承租人为自然人租金偿还能力的评定(0.8原则)坚持原则的同时实现融资租赁方案灵活多变 LEASINGE 方案举例方案举例租赁标的：设备。设备售价：人民币元。融资金额：人民币元，融资比例为。租赁利率：人民银行公布的同期贷款利率上浮一定比例。租赁手续费：租赁年初收取租赁总额一定比例的手续费。租赁保证金：承租人向出租人提供租赁项目还款保证金。租赁期限：根据设备情况及承租人的偿还能力，设定项目期限租金支付方式：根据租赁项目及承租人的现金流情况，商定租 金偿还方式，可按月、按季度、按半年或按年等支付方式。租赁物保险：由承租人出资投保，保险第一受益人为租赁公司，保险年限需覆盖租赁年限，投

11、保比率不得低于年度未还贷款本金的120。担保：提供租赁公司认可的还款保证，可采取多种担保方式，如提供第三方担保人，提供抵、质押物等。LEASINGE3 3 承租人信用调查承租人信用调查 承租人为自然人承租人为自然人（1 1）融资租赁方案和租赁物）融资租赁方案和租赁物（2 2）承租人基本情况）承租人基本情况（3 3）承租人财产情况）承租人财产情况（4 4）承租人偿还租金能力）承租人偿还租金能力（5 5）承租人所在地与租赁物）承租人所在地与租赁物 相关联的行业相关联的行业（6 6）承租人过往信用）承租人过往信用（7 7）承租人能力）承租人能力（8 8）综合评价）综合评价 承租人为法人承租人为法人（

12、1 1）租赁物的描述和融资）租赁物的描述和融资 租赁方案租赁方案（2 2）承租人基本情况）承租人基本情况（3 3）财务分析）财务分析（4 4）资产情况分析）资产情况分析（5 5）承租人还租能力）承租人还租能力（6 6）承租人信用状况）承租人信用状况（7 7）其他相关情况）其他相关情况（8 8）综合评价）综合评价从厂商背景的融资租赁公司的角度，谈谈信用调查报告中的内容。LEASINGE 4 4 融资租赁业务评审融资租赁业务评审 承租人信用调查报告承租人信用调查报告 融资租赁业务评审内容融资租赁业务评审内容 融资租赁业务评审手段融资租赁业务评审手段 评审结果的处理和反馈评审结果的处理和反馈 LEA

13、SINGE 4.1 4.1 融资租赁业务评审内容融资租赁业务评审内容承租人为自然人承租人为自然人承租人为法人承租人为法人（1）租赁物清单及融资租赁方案。）租赁物清单及融资租赁方案。（2）承租人基本情况介绍。）承租人基本情况介绍。（3）承租人资产状况分析。）承租人资产状况分析。（4）承租人偿还租能力分析。）承租人偿还租能力分析。（5）承租人信用状况分析。）承租人信用状况分析。（6）其他相关信息。）其他相关信息。（7）项目综合评价。）项目综合评价。（8）调查人员结论。）调查人员结论。（1 1）租赁物清单及融资租赁）租赁物清单及融资租赁方案。方案。（2 2）承租人基本情况介绍。）承租人基本情况介绍。

14、3 3）财务分析，包括偿债能）财务分析，包括偿债能力分析、盈利能力分析、现力分析、盈利能力分析、现金流分析等。金流分析等。（4 4）资产状况分析，包括房）资产状况分析，包括房产、设备、其他资产等。产、设备、其他资产等。（5 5）承租人还租能力分析。）承租人还租能力分析。（6 6）承租人信用状况分析。）承租人信用状况分析。（7 7）其他相关信息。）其他相关信息。（8 8）担保人信息。）担保人信息。（9 9）项目综合评价。）项目综合评价。（1010）调查人员结论。）调查人员结论。LEASINGE4.2 4.2 融资租赁业务评审手段融资租赁业务评审手段 /完成评审工作采取的技术手段，工程机械行业的

15、融资租赁中承租人往往在提出申请后1-3天内就要求发货。/出租人召开网络视频电话会议，对送审项目进行实时评审，信用调查人员对评审委员提出的增补调查材料能够在实地迅速完成，大大提高评审效率。4.3 4.3 评审结果的处理和反馈评审结果的处理和反馈 /融资租赁评审会议的决议（内容）要发送给申请人、出卖人、信用调查人员或代理商等。LEASINGE5 5 融资租赁合同融资租赁合同5.1 合同概念及合同条款合同概念及合同条款合同概念：合同概念：中华人民共和国合同法第十四章第237条就什么是“融资租赁合同”给出的定义是，“融资租赁合同是出租人根据承租人对出卖人、租赁物的选择，向出卖人购买租赁物，提供给承租人

16、使用，承租人支付租金的合同。”合同条款：合同条款：中华人民共和国合同法第十四章第238条规定：“融资租赁合同的内容包括租赁物名称、数量、规格、技术性能、检验方法、租赁期限、租金构成及其支付期限和方式、币种、租赁期间届满租赁物的归属等条款。”LEASINGE5.2 工程机械融工程机械融资租租赁合同条款注意事合同条款注意事项A.租赁物条款，一定要注意租赁物的型号规格。租赁物的描述、称谓一定要准确。租赁物的描述一般以表格的形式体现，如下表：LEASINGE租赁物制造商租赁物制造商设备制造股份有限公司设备制造股份有限公司注册商标注册商标租赁物供应商公司注册商标租赁物名称型号规格数量单价（万元）合计（万

17、元）附件配置租赁物总价值（大写）B.B.工程机械行业内对同一个租赁物的叫法有多种，除了一种叫法正确外，其他都是错误的。给出例子供参考如下：LEASINGE工程机械主要租赁物的正确称谓和不正确称谓的比较工程机械主要租赁物的正确称谓和不正确称谓的比较租赁物名称租赁物名称正确写法正确写法不正确写法一不正确写法一不正确写法二不正确写法二不正确写法三不正确写法三混凝土搅拌输送车混凝土搅拌输送车砼罐车混凝土罐车罐车混凝土泵车混凝土泵车砼泵车泵车混凝土拖式泵混凝土拖式泵混凝土拖泵拖泵或砼泵塔式起重机塔式起重机塔机塔吊汽车起重机汽车起重机汽车吊吊车 C.工程机械作为租赁物，在租赁期间一直由承租人占有和使用，租

18、赁物一般会有各种程度的被损伤事件发生。防止这种事件发生的有效手段就是给租赁物购买保险。工程机械通常购买的险种如表：LEASINGELEASINGE 四、四、工程机械融资租赁常见风险工程机械融资租赁常见风险 在一般融资租赁中，处置产品的权利归属于融资租赁公司。但在工程机械领域，涉及的不仅仅是融资租赁公司和用户，有时还会涉及代理商。在柳工的融资租赁模式中，代理商要承担一定的风险，如合同出现意外后的产品回购。有时承租人提出零首付的概念。要学会风险的识别、分析和应对。目前融资租赁公司找到了通过GPS定位系统来控制租赁物以控制承租人风险。LEASINGE常常见风险有三方面有三方面:承租人风险承租人风险

19、拖欠租金混淆友谊和信用逃避违约罚款要求不当权证利用租赁物质量瑕疵利用售后服务的瑕疵利用或制造竞争性来改变融资租赁方案承租人管理缺失能力不足 租赁公司的风险租赁公司的风险 风险管理模糊过分强调服从市场的竞争需要透支融资租赁的服务功能迎合承租人不当要求物流环节风险租赁期间租赁物保障竞争因素流程风险一线人员因素风险 厂商引起的风险厂商引起的风险产品质量和售后服务瑕疵风险投资人和被投资人的价值取向不同引起的风险提前发货和起租日风险LEASINGE 五、案例分析五、案例分析 1 1 工程机械融资租赁准备资料工程机械融资租赁准备资料 2 2 自然人客户案例（居多）自然人客户案例（居多）3 3 法人客户案例

20、为主）法人客户案例（为主）4 4 自然人和法人区别自然人和法人区别LEASINGE 1.1 1.1承租人为自然人需要向出租人提供的相关资料承租人为自然人需要向出租人提供的相关资料基本资料基本资料财务资料财务资料 房产证、房产证、设备发票、汽车发票、其他财产发票、设备的设备发票、汽车发票、其他财产发票、设备的产品合格证、购买设备用途、工程合同产品合格证、购买设备用途、工程合同/租赁合同、其租赁合同、其他能说明个人财力的材料、银行对账单、银行征询函他能说明个人财力的材料、银行对账单、银行征询函担保人资料担保人资料身份证、配偶身份证、户口簿、结婚证、财产证明身份证、配偶身份证、户口簿、结婚证、财产

21、证明机机动车、房产等动车、房产等、会计师事务所验资报告、若是法人，、会计师事务所验资报告、若是法人，提供法人全套资料提供法人全套资料身份证、结婚证、户口簿或户口卡身份证、结婚证、户口簿或户口卡、配偶身份证、配偶身份证、夫妻双方的居住证明夫妻双方的居住证明LEASINGE1 1 工程机械融资租赁准备资料工程机械融资租赁准备资料1.2 1.2 承租人为法人需要向出租人提供的相关资料承租人为法人需要向出租人提供的相关资料基本资料基本资料财务资料财务资料 资产负债表、损益表、银行对账单明细表、工程项目合同资产负债表、损益表、银行对账单明细表、工程项目合同/租租赁合同、财产保险综合险投保单、保险公司理赔

22、流程赁合同、财产保险综合险投保单、保险公司理赔流程担保人全套资料（如果有的话）担保人全套资料（如果有的话）营业执照正本（副本）复印件、公司章程、验资报告、组营业执照正本（副本）复印件、公司章程、验资报告、组织机构代码证、织机构代码证、税务登记证、建筑业企业资质证书、税务登记证、建筑业企业资质证书、企业企业产品宣传资料、法人身份证产品宣传资料、法人身份证LEASINGE担保人资料担保人资料 2 自然人客户案例（居多）自然人客户案例（居多）承租人张大千选择了工程机械供应商华达重工的混凝土泵车，型号为HH-ZL201002-18,并确定了混凝土泵车的购买价格为335万元人民币。华达重工的业务代表受承租人委托向黄河融资租赁公司提出融资租赁申请。黄河融资租赁公司接到申请后，派出信用调查人员前往承租人张大千处洽谈融资租赁方案，并进行资信调查，从此进入工程机械融资租赁交易全过程。LEASINGE 3 法人客户案例（为主）法人客户案例（为主）暂略 4 自然人和法人区别自然人和法人区别 在实际操作中，承租人为法人的融资租赁交易流程和所需的法律文件、附件基本一致，所不同的是准备的资料有所不同,二是“承租人资信调查报告”中有关财务分析的方法不同。LEASINGE 谢谢!仅供行业交流,难免有错,欢迎批评指正。LEASINGE