2021关于会计监督检查工作自查报告.docx

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1、关于会计监督检查工作自查报告关于会计监督检查工作自查报告县财政局：依据x财办20xx153号文件关于开展20xx年度会计监督检查工作的通知，结合我单位实际状况，我单位马上开展自查工作，自查状况汇报如下：一、自查基本状况（一）财务治理方面我单位全部财政资金均按预算用途用法，支出真实合规。无违规以虚假发票报销猎取费用；严格专项资金治理，做到专款专用，无截留、挤占和挪用的行为；非税收进征收合法合规，无乱罚款和截留非税收进的行为；固定资产账实相符，核算规范，无违规处置固定资产、截留处置收进的行为；我单位资金全部统一治理和核算，无小金库。（二）会计核算方面我单位依法建立账簿，不存在外账，始终根据行政单位

2、会计制度进行核算。会计凭证的编制符合要求，定期装订，专人保管，原始单据完整合法，不存在造假行为；发生经济业务时准时进账，做到日清月结。（三）内部把握方面我单位分别设会计、出纳人员各一名，实际工作中，会计、出纳各负其责、各司其职、相互制约。在经费治理中，建立规章制度，严格根据逐级审批原则，从严把握，紧缩支出。加强票据治理，严格审批权限，避开财务风险。加强和规范内部把握制度建设，提高会计核算和治理水平，持续推动和完善小金库治理工作的制度化、规范化和常态化，督促会计人员对各项财务、款项的增减变动和结存状况准时进行记录、计算、反映、核对，保证账证相符、帐表相符。加强固定资产治理和用法，严格根据政府选购

3、程序进行选购，并依据有关规定，建立了账簿、款项和实物核实制度。加强完善内部财务治理制度，严格根据差旅费治理方法，没有超标准食宿现象发生。（四）执行预算治理方面我单位将非税收进，按规定准时足额上缴国库；遵照财务制度专款专用的相关规定，规范各项经费支出，杜尽各项经费之间任意调整和相互挤占；严格执行预算调整程序，没有擅自无故调整预算；依据预算法的治理制度和财务制度编制决算，做到帐证相符、帐实相符、帐表相符和表表相符，保证决算数据的真实性、精确?性和完整性；根据政务信息公开的有关规定，对预算决算准时、全面、完整的在相关网站公开，主动接受各方面的监督。二、存在问题通过自查，我单位财务治理和财务工作中还存在一些不足，一是个别支出科目不规范，如培训费计进差旅费。二是个别票据签字不全。三是个别费用里面资料不全，缺少询价、合同、验收单。四是预算治理有待进一步加强，预算编制充分合理，但实际执行中统筹考虑不足，存在预算执行进度不均衡现象。三、整改措施一是做好财务会计基础工作，不断加强学习，从各方面提高财会人员的自身素养。二是进一步完善财务治理制度，规范支出行为，仔细遵守执行。三是进一步强化预算执行的刚性约束，在工作中明确预算的具体内容和项目执行的进度，严格把握预算资金的动向，不任意转变资金用途。特此报告 3 / 3