集团公司内部控制类文件 (16).docx

《集团公司内部控制类文件 (16).docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《集团公司内部控制类文件 (16).docx（12页珍藏版）》请在三一文库上搜索。

1、内部稽核查检鉴别表编号：预定稽核日期：制表者：查检代号稽核查检内容稽核对象部门4品质管理系统4.1一般要求4.1是否已建立涵盖IS09001:2000之文书化品质管理系统？4.1是否组织已.鉴别品后管理系统所需要的流程及它们在组炽全盘之应用（见1.2）:决定这些流程的顺序和相互作用；决定所必须的准则及方法，以确保这些流程有效的作业与管制确保资源和信息的可用性，足以用来支持这些流程的作业和监督之所必需；监督、量测和分析这些流程，及：实施措施，以达成所规画结果和持绩性改善这些流程之所必需？4.1是否组炽管理鉴别品质管理系统所需要的流程，以与本国际标准要求一致？4.1组织是否确保能完全管制组织选择用

2、外部资源之任何影响产品符合要求之流程？4.1外部资源流程的管制是否已在品质管理系统内加以鉴别？4.2文件要求4.2.1品质管理系统文件是否包含并管制：品质政策和品质目标的书面化陈述；一份品质手册：本国际标准所要求的书面程序；组织用以确保其流程有效的规划、作业和管制所需要的文件；本国际标准要求的记录4.2.2组织是否已建立和维持一份品质手册。此品质手册是否品质管理系统的范围，包含任何删除范围的细节及调整;为品质管理系统而建立的书面程序或其参考引用;和叙述品质管理系统的流程间的相互作用查检代号稽核查检内容稽核对象部门4.2.3是否已建立一书面程序，用以界足所需要的管制，包含:文件发行前,核准其适切

3、性；有必要时，审查与更新，并重新核准文件：确保文件变更及最新改版状况已被鉴别；确保使用场所可取用相关版本的适用文件；确保文件保持易读及容易辨识；确保外来原始文件已被鉴别，和对其分发加以管制;和防止失效的文件被误用，若为任何目的而保留的失效文件采取适当的鉴别。4.2.4是否已建立一书面程序以界定所需要的管制来鉴别、储存、保护、调阅、保存期限及处置品质记录？4.2.4记录是否维持易读、容易辨识和调阅？4.2.4是否已建立和维持记录，以提供符合要求及品质管理系统有效作业之证据？5管理阶层责任5.1管理阶层承诺5.1高阶管理阶层是否藉由下述，提供其发展和实施品质管理系统及持续地改善其有效性之承诺的证据

4、对组织沟通符合顾客要求和法令及规章要求之重要性；建立品质政策确保已建立品质目标；执行管理阶层审查;和确保资源的可用性。5.2顾客为重5.2高阶管理阶层是否确保顾客要求已被决定，以符合增进顾客满意之目的?（见7.2.1和8.2.1）5.3品质政策5.3高阶管理阶层是否确保品质政策：适合于组炽目的.包2符合:求和持绩地改善品质管理系统之有效性的承诺；提供一个为了建立和审查品质目标之架构；在组炽内已被沟通和了解;和审查其持续适用性。5.4规划5.4.1品质目标查检代号稽核查检内容稽核对象部门5.4.1高阶管理阶层是否确保在组织内相关功能部门及阶层已建立，包含那些必须符合产品要求（见7.1a）之品质

5、目标？5.4.1品质目标是否可量测并与品质政策一致？5.4.2高阶管理阶层是否确保：已执行品质管理系统的规划，以符合4.1项内的要求和品质目标;和当规划和执行品质管理系统而有所变更时，品质管理系统完整性仍加以维持。5.5.1高阶管理阶层是否确保组织内对责任、权限已加以界定和沟通？5.5.2高阶管理阶层是否指定管理阶层的一员，其不受其它职责影响，其责任和权限，包括：确保品质管理系统所必须的流程已建立、实施及维持；向高阶管理阶层报告品质管理系统的绩效及改善的任何需要:和确保促进组炽上下对顾客要求的认知5.5.3高阶管理阶层是否确保在组炽内已建立适当的沟通流程，并对有关于品质管理系统的有效性加以沟通

6、5.6管理阶层审查5.6.1才既述5.6.1高阶管理阶层是否在规划的期间审查组织的品质管理系统，以确保其持绩适用性、适切性和有效性?且包括评鉴为了改善的机会和包括品质政策和品质目标在内的品质管理系统变更的需求？5.6.2审查输入5.6.2输入到管理阶层审查逼否包括的信息，有：稽核结果；顾客回馈：流程续效与产品符合性；预防和矫正措施的状况；上一次管理阶层审查的跟催措施：可能影响品质管理系统的变更;和为了改善的推荐。5.6.3审查输出查检代号稽核查检内容稽核对象部门5.6.3来自管理阶层审查的输出是否包括有关于下列的任何决策和措施：品质管理系统和其流程的有效性之改善；与顾客要求有关的产品之改善;

7、和所需求的资源。6资力泉管理6.1资源提供6.1组织是否决定和提供所需要的资源：以实施和维持品质管理系统和持续地改善其有效性;和藉由符合顾客要求，增进顾客满意6.2人力资源6.2.1才既述6.2.1执行会影响产品品质工作之人员是否依适当的教育、训练、技能和经验为基础，具备能力？6.2.2能力、认知及训练6.2.2继织是否：决定执行会影响产品品质工作人员必要的能力；提供训练或采取其它措施以满足这些需求；评估所采取措施的有效性；确保组织的人员认知他们活动的美联及重要性和他们如何对于品质目标的达成有所贡献；维持教育、训练、技能和经验的适当记录（见4.2.4）6.3基础架构6.3组织是否决定、提供和维

8、持所需要的基础设施，以达成符合产品要求。适用时，础设施包括：建物、工作空间和相关的设施；流程设备（硬件和软件）；和支持服务（例如运输或通信）6.4组织是否决定和管理所需要的工作环境，以达成符合产品要求7产品实现7.1产品实现之规划7.1组织是否规划和发展为了产品实现所需的流程?且产品实现的规划是否和品质管理系统的其它流程的要求一致？（见4.1）查检代号稽核查检内容稽核对象部门7.1规划产品实现时，组织是否适当地决定下列：为了产品的品质目标和要求；建立流程和文件的需要，和提供产品所规定的资源；对规定产品所要求的查证、确认、监督、检验和测试活动，和产品允收准则；提供赏现流程和最终产品符合要求之证据

9、所必须的记录。（见4.2.4）7.1规划产品实现的输出是否以适用于组炽作业的方法之型式7.2顾客有关之过程7.2.1产品有关要求之决定7.2.1组炽是否决定：顾,所规定的产品要求，包含交货和售后活动的要求；虽非顾客所陈述的要求，但为原订或当已知时预期使用上所必要；与产品有关的法令和规章要求;和任何由组织决定的额外要求7.2.2产品有关要求之审查7.2.2组炽是否审查与产品有关的要求。这审查是否在组织承诺向顾客供是否产品前（如投标，合约或订单的接受，合约或订单变更的接受）进行？7.2.2组织是否确保：产品要求已加以界定；与先前陈述的不一致的合约或订单要求已得到解决;和组织具有满足所界定要求的能力

10、7.2.2因审查而起的审查结果和措施的记录是否加以维持（见4.2.4）7.2.2当顾客以非书面陈述提出要求时，顾客要求是否在组炽接受之前加以确认？7.2.2当产品要求被改变，绢炽是否确保相关文件已被修订，且相关人员已被知会变更的要求？7.2.3顾客沟通7.2.3组炽是否已决定和实施有效的安排，以便与顾客沟通有关于：产品信息；询价约或订单处理,并包括变更;和包括顾客抱怨在内的顾客回馈7.3设计及开发7.3.1设计及开发规划查检代号稽核查检内容稽核对象部门7.3.1在设计和开发规划时，组职是否已决定：设计和开发阶段；在每一设计和开发阶段适当的审查、查证及确认;和设计和开发的责任与权限。7.3.1组

11、织是否管理在涉及设计和开发中不同小组之间的接，以确保有效的沟通和清楚指定责任？7.3.1当设计和开发进行中，适当时，规划轮出是否已予以更新？7.3.2设计及开发输入7.3.2其产品要求有关的输入是否已加以级定与记录维持（见4.2.4）。遗些是否已包括：功能及效能的要求；适用的法令和规章的要求；当适用时，源于以前类似设计的信息;和其它对设计和开发不可或缺的要求，7.3.2设计和开发输入是否已审查其适切性?要求是否完整、不含糊不清且不与各别其它要求相互矛盾？7.3.3设计及开发输出7.3.3设计和开发的输出是否提供以能对应设计和开发输入查证的型式?且发行前是否已予以核准？7.3.3设计和开发的轮出

12、是否含盖：符合为了设计和开发的输入要求；为了采购、生产和服务供应，提供适当的信息；包含或参照引用产品允收准则;和规定产品在安全及正常使用的必要的特性。7.3.4设计及开发审查7.3.4在适当阶段，是否与已规划的安排（见731）一致的执行设计和开发的系统性审查：以评估设计和开发的结果以符合要求的能力;和以鉴别任何问题，并提出所必要的措施。7.3.4参与这类审查的人员是否包括与被审查的设计和开发阶段有关的功能部门代表？7.3.4审查结果和任何必要的措施的记录是否予以维持？（见4.2.4.）7.3.5设计及开发查证7.3.5是否与已规划的安排（见731）一致的执行设计和开发查证，以确保设计和开发输出

13、符合设计和开发输入要求？7.3.5设计和开发查证结果和任何必要的措施的记录是否予以维持?（见4.2.4）查检代号稽核查检内容稽核对象部门7.3.6设计及开发确认7.3.6是否与已规划的安排（见731）一致的执行设计和开发确认，以确保最终产品有能力符合其原订或当已知时预期使用上的要求？7.3.6当可行时，设计和开发确认是否在产品交货前或实施前完成？7.3.6当可行时，设计和开发确认是否在产品交货前或实施前完成？7.3.6设计和开发确认结果和任何必要的措施的记录是否予以维持？（见4.2.4）7.3.7设计及开发变更之管制7.3.7设计和开发变更是否予以鉴别和记录维持？7.3.7适当时，设计和开发变

14、更是否加以审查、查证和确认，并于实施前核准？7.3.7设计和开发变更是否包含评估所构成零组件和已交货的产品因变更的影响？7.3.7设计和开发变更审查的结果相任何必要的措施的记录是否予以维持？7.4采购7.4.1采购过程7.4.1组织是否建立采购流程，确保采购的产品能符合所订采购要求？7.4.1应用于供货商和采购的产品之管制的方式和程度是否依采购的产品对后续的产品实现或最终产品的影响而定？7.4.1组炽是否基于供货商供应与组炽要求一致之产品的能力来评估和选择供货商？7.4.1是否已建立选择供货商、评估和再评估的准则？7.4.1来自评估的评估结果和任何必要的措施的记录是否予以维持?（见4.2.4）

15、7.4.2采购信息7.4.2采购文件是否描述所采购产品的信息，适当时包括：为了产品、程序、流程和设备核准的要求；为了人员资格之要求；品质管理系统要求，7.4.2组织是否确保所订采购要求在与供货商沟通前之适切性？7.4.3所购产品之查证查检代号稽核查检内容稽核对象部门7.4.3组炽是否已建立和实施为了确保采购的产品符合所订采购要求所必须的检验或其它活勋？7.4.3当组炽或其顾客意图在供货商现场执行查证时，组炽是否在采购信息中陈述所想要的查证安排和产品放行的方法？7.5生产及服务提供7.5.1生产及服务提供之管制7.5.1组炽是否在管制的条件下，规划和执行生产和服务的供应？适当时，管制的条件是否包

16、括：描述产品特性信息的可用性；当必要时，工作指导书之可用性；使用适当的设备；监督和量测装置的可用性和使用；监督和量测活动的实施;和产品放行、交货和售后活动的实施。7.5.2生产及服务提供过程之确认7.5.2组织是否确认当最终轮出不能由后续的监督和量测加以查证的任何生产和服务供应流程?（这包括只有产品使用后或服务已经提供后才显现出失效的任何流程。）7.5.2生产和服务供应流程确认是否展现这些流程达到既定规划结果的能力？7.5.2组织是否建立对生产和服务供应流程的安排，适当时，包含以下：为流程的审查和核准而界定准则；设备的核准和人员的资格；规定的方法和程序的使用；记录所要求（见4.2,4）;和重新

17、确认。7.5.3识别及追溯性7.5.3适当时，组炽是否对产品藉由适当的方法，于产品实现各阶段予以鉴别？7.5.3组织是否?鉴别有关于监督和量测要求的产品状况？7.5.3当有可追溯性要求时，组织是否己管制和记录产品的唯一的鉴别？7.5.4顾客财产7.5.4当顾客财产被组炽控管或正被组织使用时，组织是否给予妥善保管？查检代号稽核查检内容稽核对象部门7.5.4组炽是否对提供作为使用或组合成为产品的顾客财产予以鉴别、查证、保护和安全防护？7.5.4如果任何顾客财产有所遗失、损坏或发现不适用的情况，是否向顾客报告并记录加以维持？7.5.5产品防护7.5.5组炽是否在内部处理过程和交付到既定目的地期间，保

18、存产品的符合性？7.5.5保存作业是否包含鉴别、运搬、包装、储存和保护?保存是否亦适用于构成一个产品的零组件？7.6监督及量测装置之管制7.6组织是否决定欲从事的监督和量测，和必须提供产品符合性的证据,以决定要求（见7.2.1）的监督和量测装置？7.6组织是否已建立监督和量测装置管制流程，以确保监督和量测能被执行，并与监督和量测要求一致的方式执行?7.6当必须确保有效的结果时，量测设备是否：依可追溯到的国际或国家标准的量测标准，规定期间或使用前加以校正或查证?当不存在这样的标准时，是否记录用来作为校正或查证的基准；必要时加以调整或重新调整；加以鉴别，使能够决定校正状况；加以防护，避免因调整而使

19、量测结果失效；在运搬、维护和储存期间，加以保护，避免损伤和变质;7.6当发现设备不符台要豕时，组织是否评鉴并记录先前量测结果的有效性?组织是否对设备和任何受影响的产品采取适当的措施？7.6校正和查证的结果的记录是否加以维护？（见4.2.4）7.6当使用于对所订要求监督和量测时，满足所想要应用之计算机软件的能力是否加以确认?道是否在最初使用前开始，且必要时应再确认？8量i丽、分析及改进8.1榔E述8.1组织是否已规画和实施监督、量测、分析和改善流程，必须：展现产品的符合性：确保品质管理系统的符合牲:和持续地改善品质管理系统有效性。8.1规画和实施监督、量测、分析和改善流程是否对包含统计技术在内之

20、适当方法的决定和它们使用的程度？查检代号稽核查检内容稽核对象部门8.2监督及量测8.2.1当成为品质管理系统量测绩效之一，组织是否监督有关于是否组织已符合顾客要求（见7.2,1）的顾客认知的信息？8.2.1取得和利用组织已满足顾客要求（见721）的顾客认知的信息的方法，是否加以决定？8.2.2组织是否在既定规划期间执行内部稽核，以决定是否品质管理系统：既定规划安排（见7.1）符合本国际标准要求和组织建立的品质管理系统要求;和已被有效地实施和维持。8.2.2稽核计画是否加以规划?（规划时依流程的状况和重要性、被稽核的区域和先前稽核结果考虑）8.2.2稽核准则、范围、频率和方法是否加以界定？8.2

21、2稽核人员的选择和稽核的执行是否确保客观和稽核流程的完整性?（稽核人员不应稽核他们自己的工作）8.2.2稽核书面程序内是否界定为规划和执行稽核，及为报告结果和维持记录（见4.2.4）的责任与要求？8.2.2负责被稽核区域的管理阶层是否确保已采取的措施未过期延迟，以消除被发觉出的未符合和它们的原因？8.2.2稽核后续跟催活动是否包含已采取措施的查证和查证结果的报告?（见8.5.2）8.2.3过程之监督及量测8.2.3组织是否使用适当的方法对品质管理系统流程加以监督和可行时，加以量测？8.2.3对品质管理系统流程加以监督和可行时，加以量测的方法是否展现流程达成规划结果的能力？8.2.3当上述规划

22、结果未达成，是否采取适当的矫正和矫正措施，以确保产品符合性？8.2.4产品之监督及量测8.2.4组织是否监督和量测产品的特性，以查证产品要求已符合？8.2.4是否于产品实现流程的适当阶段加以执行，使与既定规划安排一致?（见7.1）8.2.4包含接收准则的符合性证据是否加以维持？记录是否指明授权产品放行的人员?（见4.2.4）查检代号稽核查检内容稽核对象部门8.2.4直到既定规划安排（见7.1）已经完全满足，否则产品放行和服务提供是否不进行?（除非其它方式由相关授权核准，和可行时由顾客核准）8.3不符合产品之管制8.3组织是否确保不符合要求的产品已予以鉴别和管制，以防止误用或交货错误？8.3为了

23、处理不合格品的管制和相关贾责和权限是否于一书面程序内界定？8.3组织是否藉由下列一项或多项方式处理不合格品：藉由采取措施，以消除被发觉出的不符合；特采时，由相关授权和可行时由顾客，加以授权对不合格品的使用、放行或允收；藉由采取措施，以防止不合格品的原订使用或应用。8.3不合格品的特性和任何所采取的后续措施，包括获得特采的记录,是否加以维持?（见4.2.4）。8.3当不合格品矫正后，是否进行重新查证，以展现对要求的符合性？8.3当不合格品在交货后或开始使用后才被发觉，组织是否视不符合的影响或潜在影响采行适当的措施？8.4资料分析8.4组织是否决定、收集和分析适当的资料，以展现品质管理系统的适用性

24、和有效性，并评估品质管理系统有效性能够执行的持绩性改善？8.4上述是否包含由于监督和量测及来自其它相关资源而产生的资料？资料分析是否提供信息有关于：顾客满意（见8.2.1）;符合产品要求（见7.2,1）;流程和产品的特性和趋势，包括为了预防措施的机会;和供货商。8.5改进8.5.1持续改进8.5.1组炽是否经由品质政策、品质目标、稽核结果、资料分析、矫正和预防措施和管理阶层审查的使用来持绩地改善品质管理系统的有效性？8.5.2矫正措施8.5.2为了防止再次发生，组织已是否采取措施，以消除不符合的原因。矫正措施是否与所遭遇不符合的影响相符。查检代号稽核查检内容稽核对象部门8.5.2矫正措施书面程序是否建立，以界定下列要求：审查不符合（包括顾客抱怨）；决定不符合的原因；评估措施的需要，以确保不符合不再重复发生；决定和实施所需要的措施；记录所采取措施的结果（见4.2.4）;和审查所采取的矫正措施。8.5.3预防措施8.5.3为了防止潜在不符合发生，组织是否决定措施，以消除潜在不符合的原因。预防措施是否与潜在问题的影响相符。预防措施书面程序是否建立，以界定下列要求：决定潜在不符合及它们的原因；评估为了预防不符合发生所需要的措施；决定和实施所需要的措施；记录所采取措施的结果（见4.2.4）;和审查所采取的预防措施。